عمر واستدامة المعاشات التقاعدية: ما يقوله الاكتواريين

الاتجاهات في متوسط ​​العمر المتوقع لأصحاب المعاشات لها تأثير مباشر على نفقات المعاشات التقاعدية. يتطلب الاهتمام بالتوازن المالي والاكتواري طويل الأجل لمؤسسات الضمان الاجتماعي وتطور متوسط ​​العمر المتوقع - على أساسه يتم حساب نفس متطلبات المعاشات التقاعدية ومعاملات التحول المتوخاة في الأنظمة الرئيسية التي تتبنى طريقة الاشتراكات - يتطلب التوافر من التحليلات التفصيلية لاتجاه مدى الحياة لمستلمي المعاشات الجماعية المحددة ، لإضافتها إلى البيانات الخاصة بعموم السكان المتاحة بالفعل من Istat.

وبالتالي ، فإن مراقبة الظاهرة مفيدة لمتابعة هدف التحكم في التوازن بين العمر الافتراضي المتضمن في الخدمات المقدمة والعمر الفعلي. أدت الافتراضات المذكورة إلى قيام هيئات المهنة الاكتوارية بتكرار الدراسة التي تم إطلاقها تجريبيًا في عام 2008 (انظر ANIA-INPS-National Order of Actuaries) وتكررت بطريقة أكثر هيكلية في عام 2012 (انظر الترتيب الوطني للاكتواريين) ، من أجل التحديث تحليلات تطور معدل وفيات المتقاعدين والمعاشات في إيطاليا ، والسيناريوهات المتعلقة بالاتجاهات المستقبلية لأعمارهم.

تتكون الدراسة الجديدة من تحليلات للبيانات المتعلقة بالأنواع المختلفة لمتلقي المعاشات التي تدفعها مؤسسات الضمان الاجتماعي (الشيخوخة والعجز والناجون). بخاصة:
- تحليل معدل الوفيات والعمر للمستفيدين من معاشات الشيخوخة والورثة والعجز التي تم صرفها في الفترة 1980-2012 ؛
- تحليل فروق معدل الوفيات بين المجموعات المختلفة التي تم تحليلها ، وتأثير مبلغ الأقساط السنوية على مدى الحياة ، ووجود اتجاهات محددة لأجيال معينة ("تأثيرات الأتراب") والاختلافات في متلقي المعاشات السنوية للإعاقة ، اعتمادًا على المدة المنقضية منذ الحدث الذي أدى إلى دفع الأقساط ؛
- سيناريوهات العمر الافتراضي للمتقاعدين حتى عام 2045.

في عام 2011 ، وهو العام الأخير الذي أتاحته معظم الكيانات ، بلغت المراكز المرصودة 14,9 مليون (كان هناك 11,4 مليون في عام 2009 ، وهو العام الأخير المسجل في الدراسة السابقة) ، مقابل 190,4 مليار يورو (مقابل 157,1 مليار المسجلة في عام 2009). في الإصدار الأخير من الدراسة).

الشكل 1 - معدلات الوفيات المتوسطة (المقياس اللوغاريتمي) في مختلف الأعمار من المسنين من كبار السن والجمهور العام خلال فترة المراقبة - تحليل الرأس - الذكور والإناث ،٪

الشكل 2 - متوسط ​​العمر عند 65 عامًا من متلقي المعاشات التقاعدية من العمر خلال فترة المراقبة

توضح الأرقام التالية متوسط ​​نسب الوفيات في مختلف الأعمار المسجلة في فترة المراقبة لمتلقي المعاشات التقاعدية للشيخوخة ومدى الحياة عند 65 من المجموعات الفردية للمستفيدين ، للسنوات التي توفرها المؤسسات المعنية ، وفقًا للتحليل "لكل شخص" ، أي استنادًا إلى عدد المعاشات التي تم إلغاؤها بسبب الوفاة مقارنةً بالمعاشات التي تتعرض لنفس المخاطر.
وبلغت معاشات الشيخوخة المسجلة عام 2011 ، العام الأخير المتاح ، 10,2 مليون ، مقابل 162,5 مليار يورو (كانت أقل من 10 ملايين مقابل 142,7 مليار يورو في الدراسة السابقة).

توضح الرسوم البيانية أعلاه:
- قيم مدى الحياة أعلى من تلك الخاصة بعامة السكان لجميع التجمعات التي شملها المسح ؛
- زيادة معممة في العمر الافتراضي خلال فترة المراقبة ، بما يتماشى إلى حد كبير مع الاتجاه الذي يظهره عامة السكان.
فيما يتعلق بالمجموعات الفردية للمستفيدين ، لوحظ أن:
- موظفو الخدمة المدنية والأطباء والمحامون لديهم قيم أعلى من عامة السكان ؛
- يظل العاملون لحسابهم الخاص فوق السكان وأقل من التجمعات المذكورة أعلاه ؛
- يظهر الموظفون في القطاع الخاص مستويات أقل من المجموعات الأخرى ، على الرغم من أنها أعلى باستمرار من تلك الخاصة بعامة السكان.

تسجل الإناث أوجه تشابه مع البيانات التي لوحظت بالنسبة للذكور ، مع اتجاهات غير منتظمة أكثر في التجمعات حيث يكون وجود العاملات فيها محدودًا بدرجة أكبر ، ومع ذلك يؤكد عمر أطول لموظفي الخدمة المدنية وقيم أقل ، وإن كانت أعلى من السكان ، بالنسبة للذات. - العاملون والموظفون في القطاع الخاص. بشكل عام ، وبالنظر إلى متوسط ​​النسبة في السنوات العشر الماضية بين وفيات المتقاعدين من كبار السن ومعدل وفيات السكان ، كما هو مبين في الشكل التالي ، يتضح ما يلي:
- يكون الفارق مهمًا في الأعمار الأولية المرصودة لكلا الجنسين ، ثم يتجه تدريجياً نحو وفيات عامة السكان في الأعمار المتقدمة ؛
- الفرق المحسوب مع الأخذ في الاعتبار ، بالنسبة للمستفيدين ، ترجيح مبلغ الأقساط السنوية ، أي حساب نسب الوفيات حيث أن النسبة بين مبالغ المعاشات التي تم حذفها بسبب الوفاة ومبالغ الأقساط السنوية المعرضة لنفس المخاطر ، أكبر لكلا الجنسين ، مع اختيار أعلى للذكور.

الشكل 3 - النسبة المتوسطة (السنوات العشر الأخيرة) بين الوفيات في مختلف الأعمار من متلقي المعاش التقاعدي من العمر و
السكان 

ثم قمنا بتحليل ، في سياق مجموعات INPS ، مدى الحياة المتميزة بين المتقاعدين المسنين بالمعنى الدقيق للكلمة والمتقاعدين الأقدميين. يوضح الشكل التالي القيم عند 1 عامًا ، وهو العمر الذي يتم فيه توحيد التمييز بين نوعي المعاشات التقاعدية: بالتركيز على السنوات الأخيرة التي تمت ملاحظتها ، تم العثور على قيم أعلى للرجال بالنسبة لمتقاعدي الأقدمية ، بينما بالنسبة للرجال ، فإن فترات حياة المتقاعدين في سن الشيخوخة والأقدمية متماشية على نطاق واسع.

الشكل 4 - فترة الحياة عند 70 عامًا من كبار السن وكبار السن 2000-2011

في السكان وفي المتلقين لمعاشات الشيخوخة ، لوحظ وجود "تأثير جماعي" ، خاصة بالنسبة للذكور ، أي اتجاه غريب في معدل الوفيات لأجيال معينة مقارنة بالأجيال المجاورة. في هذا الصدد ، يوضح الشكل 5 خريطة الحرارة لمعدلات التباين في معدل وفيات السكان (الرسم البياني الأيسر) ، مع تعديلها بطريقة p-spline ، ثم مقارنة (الرسم البياني الأيمن) بالقيم المتعلقة بالمتقاعدين ، حيث تشير المناطق باللونين الأصفر والأحمر إلى انخفاض في معدل الوفيات ، بينما تشير المناطق ذات اللون الأزرق إلى زيادة في معدل الوفيات. من الواضح أن الأجيال بين عامي 1930 و 1940 من السكان ، على سبيل المثال ، تظهر انخفاضًا ملحوظًا في معدل الوفيات في السنوات من 1980 فصاعدًا مقارنة بالأجيال المجاورة. تم تأكيد اتجاه مماثل ، في الرسم البياني الموجود على اليمين ، أيضًا من خلال معدلات تباين الوفيات المسجلة لمتقاعدي INPS من عام 1990 فصاعدًا ، الموضحة في المربع.

الشكل 5 - "خريطة الحرارة" لمعدلات التغير السنوي لمعدل الوفيات - الرسم البياني لليسار للذكور: معدلات تغير الوفيات لعامة السكان 1962-2009 - الأعمار 20-90 الرسم البياني الأيمن: الرسم البياني الأيسر مدمج في الصندوق بحلول 1991-2012 المعدلات المتعلقة بالمتقاعدين INPS - الذين تتراوح أعمارهم بين 60-100

ومع ذلك ، فإن الأدلة ، كما هو الحال بالفعل في النسخة السابقة من الدراسة ، دعمت قرار استخدام النماذج الاستقرائية القادرة على دمج هذا التأثير لتقدير الاتجاهات المستقبلية في معدل وفيات المتقاعدين من كبار السن.
فيما يتعلق بالإعاقة والمعاشات السنوية للناجين ، فإن البيانات أقل عددًا (في عام 2011 على التوالي 2,2 و 2,5 مليون وحدة مقابل 19,9 و 8,0 مليار يورو من الأقساط السنوية المدفوعة) ، ومتاحة لعدد أقل من السنوات ، وإن كان بدرجة أكبر مما كانت عليه في الدراسة السابقة.

الشكل 6 - معدلات الوفيات المتوسطة (المقياس اللوغاريتمي) للإعاقة والناجين متلقي المعاشات والسكان

يوضح الشكل 6 اتجاه متوسط ​​معدلات الوفيات الملحوظة لمتلقي معاشات الإعاقة والورثة. بالنسبة للأولى ، كما هو موضح في الرسم البياني أعلاه ، هناك فرق كبير في الأعمار المبكرة التي تم تحليلها ، من حيث معدل الوفيات المرتفع ، لكل من الذكور والإناث.

يوضح الشكل 7 مدة الحياة عند 65 عامًا لمتلقي الإعاقة والمعاشات السنوية للناجين في الفترة المرصودة ، حيث يتم في هذه الحالة النظر إلى متلقي INAIL بشكل منفصل - نظرًا للطبيعة المحددة لمتلقي مزايا المعهد.

على الرغم من أن النتائج المبلغ عنها تتأثر بطبيعة غير منتظمة معينة ، نظرًا لقلة عدد البيانات الأساسية ، فإنها تسمح لنا بتحديد بعض الاتجاهات.

بالنسبة للرجال ، يكون العمر المتوقع لمتلقي الإعاقة ومعاشات الورثة أقل دائمًا من المستويات التي بلغها السكان في تلك الفترة ؛ بالنسبة للإناث ، من ناحية أخرى ، في السنوات القليلة الماضية التي شملها الاستطلاع ، فإن متوسط ​​العمر المتوقع مشابه إلى حد كبير لمتوسط ​​العمر المتوقع للسكان ، باستثناء المتلقين لمعاشات الإعاقة بخلاف INAIL ، الذين يظهرون قيمًا أقل.

الشكل 7 - متلقو معاشات الناجين وإعاقتهم: LIFESPAN AT 65 YEARS IN THE PERIOD 2001-2011 تحليل الرؤوس - الذكور (الرسم البياني الأيسر) والإناث (الرسم البياني الأيمن)

فيما يتعلق بمتوسط ​​فرق الوفيات الذي لوحظ في مختلف الأعمار لمتلقي معاشات العجز ككل ، يوضح الشكل التالي متوسط ​​الاختيار المسجل في السنوات العشر الأخيرة المتاحة. إن معدل الوفيات المفرط واضح ، وذو صلة بالأعمار التي لوحظت في البداية ، وخاصة بالنسبة للإناث. في الأعمار اللاحقة ، تنخفض الفروق في معدل الوفيات إلى الصفر تقريبًا.

الشكل 8 - النسبة المتوسطة (السنوات العشر الأخيرة) بين وفيات متلقي المعاش التقاعدي والسكان

مع الإشارة إلى متلقي معاشات العجز ، يجب أن يكون التحليل المبتكر مقارنة بالإصدارات السابقة من الدراسة حول وفيات المستلمين كدالة للمدة المنقضية من الحدث الذي أدى إلى توفير العلاج تحتها خط.
فيما يتعلق بالمستلمين الذين وقع لهم حدث التعطيل لفترة زمنية محدودة
- التي تقرر تحديدها بسنتين للراحة - معدل الوفيات أعلى من أصحاب الدخل الآخرين ، أي أولئك الذين حدث لهم نفس الحدث لأكثر من عامين (راجع ، في الشكل 9 ، معدل الوفيات لمجموعات المتلقين الذين تم تمييزهم حسب الجنس والمدة المضادة لحدث الإعاقة ، محسوبة من حيث متوسط ​​النسبة فيما يتعلق بوفيات السكان).

وتجدر الإشارة إلى أنه بالنسبة للمستلمين الذين وقع الحدث بالنسبة لهم منذ أقل من عامين ، فإن معدل الوفيات يكون أعلى بشكل ملحوظ في المراسلات مع الأعمار الأولى التي تمت ملاحظتها ، ثم تتقارب عند مستويات مشابهة إلى حد كبير لمستويات المتلقين الذين تدخل الحدث من أجلهم لأكثر من عامين يبلغ من العمر حوالي 65 عامًا.

الشكل 9 - النسبة المتوسطة (السنوات العشر الأخيرة) بين وفيات الأشخاص الذين تم استبعادهم لمدة عامين أو أقل (ولأكثر من عامين) والتعداد السكاني

أيضًا بالنسبة لمتلقي معاشات الباقين على قيد الحياة ، تم تحديد متوسط ​​نسبة متوسط ​​الوفيات التي لوحظت في السنوات العشر الماضية مقارنةً بمتوسط ​​معدل الوفيات لدى عامة السكان (انظر الشكل 10).

الشكل 10 - النسبة المتوسطة (السنوات العشر الأخيرة) بين وفيات متلقي المعاش التقاعدي والناجين

الفرق كبير في الأعمار الأولية الملاحظة ، حيث يسجل الناجون معدل وفيات أعلى من معدل الوفيات لدى السكان ، ثم يتقاربون بعد ذلك حول سن 80-85.
لم يكن من الممكن ، على عكس النسخة السابقة من الدراسة ، الحصول على بيانات مهمة عن المستفيدين من المعاشات التكميلية أو المعاشات التكميلية.

يتعلق الجزء الأخير من الدراسة بالسيناريوهات التي تم تطويرها بشأن الاتجاهات المستقبلية المحتملة للوفيات ومتوسط ​​العمر المتوقع لمتلقي معاش الشيخوخة حتى عام 2045. وقد تم تطوير السيناريوهات على أكثر المجموعات تمثيلا (موظفو INPS الخاصون ، العاملون لحسابهم الخاص في INPS و مجموع الاثنين) ، تم اختيارها بحكم العدد الأكبر ، وتوافر البيانات التاريخية وانتظام البيانات التي تم جمعها. تم استخدام نموذجين استقرائيين عشوائيين ، تم استخدامهما بالفعل في الإصدار السابق من الدراسة ، وهما:
- نموذج Lee-Carter ، المدمج في نموذج بواسون ذو الخط الثنائي اللوغاريتمي ؛
- نموذج Renshaw-Haberman ذو التأثير الجماعي.

لكلا النموذجين ، تم وضع العديد من السيناريوهات ، والتي تميز النماذج العشوائية ، بالتوافق مع عدة مستويات من الاحتمالية. على وجه الخصوص ، تم تقديم الدليل على السيناريو المركزي ، أي السيناريو الأقصى ، والسيناريو "المرتفع" - المقابل لنسبة 5٪ في المائة - والسيناريو "المنخفض" ، المقابل لنسبة 95٪.

الشكل 11 - LIFESPAN في 65 عامًا حتى 2045 - إجمالي أجهزة استقبال المعاشات التقاعدية من العمر

تلخص الأرقام السابقة نتائج السيناريوهات حتى عام 2045 المتعلقة بعمر 65 عامًا لجميع متلقي المعاشات التقاعدية INPS (الموظفون الخاصون والعاملون لحسابهم الخاص) ، مقارنة بالسيناريوهات التي طورتها ISTAT. تم الكشف عنه:
- تأكيد الزيادة المتوقعة في متوسط ​​العمر المتوقع لمتلقي معاشات الشيخوخة ، بقيم أعلى من عامة السكان ؛
- بالنسبة للذكور ، الذين يؤكدون فترات الحياة التي تميل إلى أن تكون أقصر من الإناث ، تكون القيم التي تم الحصول عليها باستخدام نموذج Lee-Carter أقل من تلك المشتقة من نموذج Renshaw-Haberman ، بينما بالنسبة للإناث ، تم الحصول على القيم باستخدام النموذجين أقرب.

العمر الافتراضي لمتلقي معاشات الشيخوخة أكبر باستمرار من ذلك الناتج عن السيناريوهات التي وضعها ISTAT ، مما يؤكد ما تم تسجيله في الفترة المرصودة. وتجدر الإشارة أيضًا إلى أنه فيما يتعلق بالدراسات التي أجريت بالفعل على متلقي المعاشات التقاعدية ، يلاحظ أن التباطؤ في معدل الزيادة في متوسط ​​العمر المتوقع الذي لوحظ في السنوات الأخيرة ينعكس بشكل متزايد على متوسط ​​العمر المتوقع الأقل تفاؤلاً (انظر الشكل التالي ).

الشكل 12 - LIFESPAN في 65 عامًا حتى 2045 - مقارنة بالدراسة السابقة

لذلك سيكون من المناسب التحقق في السنوات القادمة مما إذا كان التباطؤ الإضافي في الزيادة في متوسط ​​العمر المتوقع ، المعروف بالفعل لعامة السكان بفضل بيانات ISTAT لعام 2015 ، سينعكس في الاتجاهات المتعلقة بأصحاب المعاشات ، وذلك أيضًا تؤثر على آفاق العمر الافتراضي.

أخيرًا ، يمكن أن تؤخذ السيناريوهات الموضحة في الاعتبار كمعيار للمجموعات الأخرى التي تم تحليلها ، مع التوصية بمراعاة أنه من المعقول أن فروق الوفيات المسجلة في فترة المراقبة (انظر الشكل التالي) قد تعكس ، بشكل عام أو جزئيًا ، في الاتجاه المرتقب لعمر مجموعات محددة.

الشكل 13 - النسبة المتوسطة (السنوات العشر الأخيرة) بين وفيات المجموعات الفردية من متلقي المعاشات التقاعدية من كبار السن والمجموعات المعتمدة لتطوير السيناريوهات