Сегодня начинается новая практика борьбы с уклонением от уплаты налогов. Банки и финансовые компании начнут отправлять налоговым органам идентификационные номера и информацию обо всех финансовых отношениях с итальянскими налогоплательщиками. Это создаст новую базу данных, которая будет работать с конца октября.
В частности, будут приведены данные об остатках и движениях, зарегистрированных в 2011 году по всем банковским и финансовым отношениям операторов с клиентами по текущим счетам, депозитным счетам, сберегательным депозитам, доверительному управлению, паевым инвестиционным фондам, деривативам, гарантиям, пенсионным фондам, кредитные карты, покупка или продажа золота и драгоценных камней и сейфов. Все данные за 31 год должны быть представлены до 2011 октября, за 2014 год — до конца марта 2012 года, а за 2014 год — до октября 2013 года.
Гарант конфиденциальности потребовал, чтобы весь процесс гарантировал максимальную защиту конфиденциальности: банки и посредники должны будут доверить передачу данных должностным лицам, ответственным за обработку персональных данных. Что касается «экранированных» счетов, то налоговому агентству следует издать специальный циркуляр: законы о возвращении капитала в Италию предусматривали анонимность, поэтому банки могли ограничиться указанием только на их наличие.
До сих пор налоговые инспекторы могли получить доступ к данным банковского счета только в том случае, если они предварительно начали официальное расследование на основании обоснованных подозрений. Однако с октября соотношение будет обратным: оценка будет срабатывать именно на основании новых данных по текущим счетам.
Агентство по доходам начнет с этих цифр для подготовки «конкретных выборочных списков налогоплательщиков, подверженных большему риску уклонения». Однако инспекторы не смогут использовать базу данных без разбора для проверки данных отдельных граждан вне зависимости от формальной процедуры проверки.
