La Autoridad de Conducta Financiera (FCA) emitió un multa sin precedentes 15 millones de libras a PwC, en respuesta a graves deficiencias en supervisión de London Capital & Finance (LCF). Este es un duro golpe para uno de los gigantes de la auditoría y marca un momento crucial en la regulación financiera del Reino Unido.
La multa impuesta a PwC no solo es la mayor jamás registrada para la compañía en el Reino Unido, sino que supera con creces el récord anterior de £6,5 millones recibido en 2018 por deficiencias en la auditoría de BHS. Con esta sanción, la autoridad ha enviado un mensaje alto y claro: las firmas de auditoría deben ser diligentes y estar dispuestas a informar cualquier sospecha de fraude, para garantizar la transparencia y la confianza en los mercados financieros.
El dramático caso de London Capital & Finance
lcf prometió altos rendimientos a través de sus “minibonos”, que atrajeron a casi 12 inversores. cuando la empresa esta ha fallado En 2019, los inversores perdieron 237 millones de libras esterlinas. Aunque la FCA regulaba a la empresa, no era responsable de supervisar directamente los productos y sus acciones han sido criticadas por su manejo de todo el asunto.
El caso ha sido descrito como un "esquema Ponzi", en el que los fondos recaudados se gastaron en artículos de lujo y gastos personales, incluidos pendientes de diamantes, caballos y membresías en exclusivos clubes nocturnos de Londres. El ex director general del grupo inglés, Michael Andrew Thomson, Fue convicto a una pena de prisión suspendida de 10 meses por violar una orden de restricción sobre su cuenta bancaria, como parte de una investigación en curso por parte de la Oficina de Fraudes Graves.
Los motivos de la multa.
La multa la firma de auditoría fue multada por no informar rápidamente a la FCA sobre sospechas de fraude relacionadas con London Capital & Finance. durante el auditoría Un informe de 2016 de la firma de inversión británica PwC encontró problemas importantes, incluido el comportamiento agresivo de un ejecutivo de LCF y el suministro de información inexacta y engañosa por parte de la empresa.
El equipo de consultoría consideró que la auditoría de LCF era particularmente compleja y que llevó más tiempo del esperado completarla. A pesar de estos obstáculos y señales de alerta, PwC no informó de inmediato al regulador sobre la sospecha de fraude. Esto se consideró un incumplimiento grave de sus obligaciones regulatorias.
Al final, la firma de auditoría estaba convencida de que las cuentas de 2016 de la empresa inglesa eran exactas, pero aún tenía la obligación de informar de sus preocupaciones al corresponsal británico de Consob. La falta de información dio lugar a una multa de 15 millones de libras esterlinas.
El comentario de la FCA y la respuesta de PwC
cámaras teresa, director ejecutivo conjunto de la FCA, destacó la importancia de la responsabilidad de los auditores: “Los auditores tienen un papel vital para garantizar mercados limpios y transparentes. Están obligados por ley a informar cualquier sospecha de fraude. PwC ignoró señales de advertencia cruciales, privando así a la FCA de información esencial”.
En respuesta a la multa, la firma auditora dijo que había llegado a un acuerdo con la Autoridad de Conducta Financiera para resolver una “violación involuntaria” en la presentación de informes. Esto quiere decir que PwC reconoce que cometió un error al no denunciar sospechas de fraude, pero sostiene que ese incumplimiento no se debió a negligencia dolosa o mala fe.
La FCA reconoció que PwC ella no estuvo directamente involucrada sobre la mala conducta de la empresa de inversión del Reino Unido, sino más bien que no había cumplido adecuadamente con sus obligaciones de información. Este acuerdo refleja un intento de resolver la cuestión sin atribuir intencionalidad negativa al error, pero, no obstante, pone de relieve la responsabilidad de la empresa auditora.
