Os Financiadores do Comando Provincial da Guardia di Finanza de Roma, após o resultado das investigações delegadas pelo Ministério Público, notificaram o aviso de garantia a 82 pessoas, incluindo gerentes e funcionários da Finmeccanica, hoje Leonardo, (muitos dos quais no entretanto reformado ou desligado da empresa), por peculato qualificado e por ter praticado sonegação massiva através da localização fictícia no estrangeiro de empresa do grupo por mais de 135 milhões. "A atual alta administração de Leonardo, não envolvida no assunto, garantiu a máxima colaboração", diz uma nota da Guardia di Finanza.
As investigações realizadas pela Guardia di Finanza começaram com denúncias de transações suspeitas, mas se estenderam à verificação da regularidade dos fluxos financeiros por meio da verificação de documentação contábil, não contábil e bancária. Verificou-se que vários executivos retiraram indevidamente somas de dinheiro dos cofres da empresa, a maior parte destinada a empréstimos a funcionários.
Entre 2008 e 2014, o valor supostamente desviado pelos suspeitos ultrapassa três milhões. As inspeções fiscais também demonstraram a inversão da empresa Finmeccanica Finance, controlada pela Finmeccanica e com sede declarada em Luxemburgo, mas de fato gerida e administrada na Itália (a empresa foi primeiro colocada em liquidação por opção corporativa da atual administração e depois definitivamente cancelado do registo comercial do Luxemburgo). O objetivo da localização no exterior era aproveitar um regime tributário mais vantajoso. Os administradores e executivos da empresa luxemburguesa foram investigados por falta de entrega de declarações fiscais, por terem ocultado, de 2010 a 2015, património tributável superior a 490 milhões, sonegando impostos em mais de 135 milhões.
