A partir de fin de mes, la Agencia Tributaria tendrá disponibles nuevos datos para el registro antievasión. Una disposición firmada ayer por la directora de la Agencia Tributaria, Rossella Orlandi, establece que por 2 de marzo (28 de febrero cae en sábado) bancos, correos, SIMs y compañías de seguros deberán comunicar a Hacienda los datos relativos a 2013 sobre movimientos de cuentas corrientes, tarjetas de crédito, depósitos, fondos de pensiones, derivados, compras de oro y metales preciosos, recargas telefónicas y acceso a cajas de seguridad. Los números financieros de 2014 tendrán que ser enviados en su lugar por 29 mayo y luego, de Febrero 15 2016, surtirá efecto la obligación anual de comunicar los datos relativos al año anterior. La Agencia ya dispone de la información que data de 2011 y 2012.
Para cada cliente, los operadores están obligados a enviar a las autoridades fiscales el código de identificación de la relación y el nombre del titular, acompañado de los saldos al inicio y al final del año y el monto total de los movimientos activos y pasivos. Estos datos son cruzados con las declaraciones del Irpef y otras bases de datos por parte de la Agencia Tributaria para elaborar “listas selectivas” de contribuyentes sobre los que iniciar una investigación (pero la investigación no se inicia automáticamente: debe estar respaldada por sospechosos previos). Los mismos números también se utilizarán para el "análisis de riesgo de evasión.
A la fecha, las comunicaciones mensuales se realizan a través de Entratel y Fisconline, mientras que las comunicaciones anuales a través de Sid (el nuevo sistema de intercambio de datos). A partir de 21016, en cambio, todo pasará por el Sid.
La disposición aprobada ayer también establece las reglas a observar en caso de operaciones extraordinarias, escisiones totales y transmisiones de la sucursal financiera o societaria; cese de actividad sin fusión con otro operador financiero; procedimientos de quiebra o liquidación voluntaria. En cambio, las llamadas “casse peota”, que el Banco de Italia ha decidido cancelar de la lista general de intermediarios financieros, permanecerán fuera de las obligaciones de información.
