Ética, dizem os dicionários, é a aplicação à nossa vida prática dos princípios morais que prevalecem na comunidade à qual pertencemos. Esses princípios podem vir de um credo religioso ou de uma "constituição" secular; podem, portanto, diferir entre si, de pessoa para pessoa, de comunidade para comunidade; mas há um núcleo comum, ao qual certamente pertence o preceito "não roube".
Finanças é uma atividade humana muito antiga. Baseia-se nos dois pilares de crédito (com sua variante de seguro) e dinheiro. Desde os primórdios, o exercício do crédito e o manuseio do dinheiro foram cercados pela mais feroz suspeita. Qualquer pessoa envolvida é sempre suspeita de violar o preceito "não roube". E mesmo que você não o viole, você ainda é uma pessoa estranha e indesejável que se aproveita de uma necessidade ou desejo legítimo.
Não é assim. As finanças são parte integrante da economia, em particular do setor terciário, aquele que produz e troca serviços intangíveis, que já é majoritário. Além disso, os serviços financeiros não são serviços comuns; servem para girar toda a roda da economia, são como o sangue e o sistema circulatório de um organismo humano.
Amartia Sen disse: Como é possível que uma atividade tão útil tenha foi visto como moralmente tão duvidoso?
È possível porque as finanças são compostas por dívidas, créditos e dinheiro; não de tubos de aço, ou prescrições, ou prateleiras de supermercado. Os elementos constitutivos das finanças levam direta e imediatamente à tentação aqueles que os manipulam. Tentação de violar princípios morais mesmo perante a lei.
As finanças éticas se propõem a responder a esse problema, que é tão antigo quanto o mundo. Não existe uma definição universalmente reconhecida, mas finanças essencialmente éticas são a oferta de serviços financeiros feita por indivíduos que buscam o lucro, sim, mas que também se preocupam com o bem comum. No caso dos bancos, a conotação ética se manifesta principalmente na atenção à inclusão financeira e na promoção de atividades consideradas benéficas do ponto de vista socioambiental. Não se trata de voluntariado ou caridade; estamos lidando com empresas em todos os aspectos, que, no entanto, ao contrário das outras, se propõem explicitamente a se comportar de maneira eticamente correta com clientes e funcionários e, portanto, se satisfazer com um lucro "justo".
Gostaríamos que todos os negócios fossem assim, principalmente os financeiros. Alguns se aproximam desse modelo, outros estão longe dele. As regras e regulamentos podem agir de forma a encorajar esse tipo de comportamento, lato sensu, ético?
A resposta é sim. Normas e regulamentos vinculativos podem tornar o comportamento ético ao estabelecer limites, incentivos e desincentivos, promover a transparência e a informação, sensibilizar os utilizadores para que sejam os primeiros a exigir justiça e responsabilidade dos intermediários financeiros.
O pré-requisito fundamental da ética é a legalidade, ou seja, o cumprimento das regras estabelecidas pelo legislador e pelas autoridades reguladoras. Este aspecto é particularmente relevante para os bancos, que mais do que qualquer outra empresa se baseiam na confiança: esta pode ser prejudicada no caso de violações significativas das regras. E não pensemos apenas na disciplina microprudencial, voltada para garantir a estabilidade do intermediário único, mas também naquela de proteção ao consumidor, ou na antilavagem de dinheiro.
As regras sobre a remuneração dos administradores e gerentes bancários são especialmente importantes do ponto de vista ético. Na Itália, eles foram introduzidos desde 2008 e progressivamente reforçados na implementação das diretrizes internacionais e europeias.
Em particular, os esquemas de incentivos individuais devem ser consistentes com os objetivos e valores corporativos, com estratégias de longo prazo; devem captar todos os riscos aos quais os bancos estão expostos e levar em consideração os resultados reais; deve garantir que o comportamento individual incorreto determine o zeramento de bônus. As disposições de supervisão não impõem, de acordo com as regras internacionais e no respeito pela autonomia dos intermediários, um “teto” de remuneração. Em vez disso, reforçam o papel dos acionistas, que são chamados a aprovar os esquemas de incentivos e a estabelecer critérios e limites para as indenizações dos representantes. O Banco da Itália supervisiona o cumprimento dessas regras e intervém - quando necessário - com ações corretivas e sanções.
A noção de finanças éticas recebeu o mais recente reconhecimento explícito do legislador italiano em 2016, com a introdução do artigo 111-bis da Lei Bancária Consolidada. Parâmetros específicos de conduta foram introduzidos em troca de incentivos fiscais. Eles são necessários, para serem reconhecidos estado de um banco ético, um sistema de governação fortemente orientado para a participação dos aforradores/acionistas, um balanço pelo menos anual dos empréstimos desembolsados. Entre outras coisas, há limites para pagar diferenças dentro do banco e proibição de distribuição de lucros.
Estes são requisitos adicionais aos que se aplicam a todos os bancos. Mesmo um banco ético deve enfrentar riscos com capital adequado. Os objetivos "éticos" devem, portanto, ser conciliados com os da livre iniciativa econômica e da salvaguarda da estabilidade do sistema financeiro. Por outro lado, a prossecução de objetivos éticos só pode contribuir para a proteção da estabilidade e integridade dos intermediários individuais e do sistema financeiro como um todo.
Não é menos verdade que os benefícios que as finanças éticas podem trazer para o funcionamento da economia e para o bem-estar de uma sociedade são tanto maiores quanto mais valores e objetivos éticos forem disseminados e partilhados na administração pública, entre empresas e cidadãos.
fonte: Banco da Itália
