Nous revenons pour parler du plafonnement des espèces. La limite légale est actuellement de 3 2 euros, mais la manœuvre qui vient d'être approuvée par le Conseil des ministres prévoit de l'abaisser à 2022 3 pour les deux prochaines années, puis à nouveau à XNUMX XNUMX en XNUMX. Italia Viva n'aime pas la mesure (c'était le gouvernement Renzi à relever le seuil de XNUMX XNUMX à XNUMX XNUMX euros) il n'est donc pas exclu que des changements, voire des annulations, puissent intervenir pendant la phase de conversion.
Pourtant, il a suffi de dépoussiérer le sujet (il y a eu 10 changements depuis 2002) pour que de nombreuses personnes inondent le ministère de l'Economie pour des éclaircissements. Le Trésor a donc décidé de publier de nouvelles FAQ (questions avec réponses), créant une sorte de manuel sur l'utilisation des espèces.
Voici les principaux cas à retenir pour ne pas avoir de mauvaises surprises et ne pas vous compliquer la vie inutilement.
RETRAIT ET VERSEMENT EN ESPÈCES EN BANQUE AU-DELÀ DU SEUIL
C'est possible : le plafonnement de l'utilisation des espèces ne concerne que les paiements, c'est-à-dire les flux d'argent entre différents sujets, pas aussi l'opération de retrait ou de dépôt d'espèces sur le compte courant. Toutefois, dans ces cas, la législation anti-évasion prévoit la possibilité d'impositions par l'administration fiscale. En outre, il existe une obligation pour les banques, les bureaux de poste, les établissements de paiement et les établissements de monnaie électronique d'envoyer les "communications objectives" sur les mouvements d'espèces à l'UIF (la Cellule de renseignement financier instituée à la Banque d'Italie) égale ou supérieure à 10 mille euros.
PAIEMENT DEPASSANT LE SEUIL EN ESPECES ET CHEQUES
C'est possible, mais la part versée en espèces doit être inférieure au plafond légal (3 mille euros cette année, puis - si la manœuvre ne subit pas de modifications - 2 mille en 2020-2021 et un millier en 2022.
PAIEMENT AU-DESSUS DU SEUIL AVEC DES CONTRÔLES MULTIPLES
C'est permis, explique le Trésor, car "cela ne constitue pas l'hypothèse d'un cumul et, donc, ne donne pas lieu à une violation". La raison en est que les chèques bancaires laissent des traces de l'opération dans la banque qui les a émis et dans celle où ils ont été payés.
PAIEMENT AU-DELÀ DU SEUIL AU NOTAIRE
Le paiement au notaire des traites et chèques en espèces est possible car le notaire peut être considéré dans cette circonstance comme le "mandataire" de l'établissement de crédit qui a demandé la levée du protêt.
PAIEMENT AU-DELÀ DU SEUIL EN ESPÈCES MAIS EN FRAIS
Si les parties concluent un contrat qui prévoit un paiement échelonné (régulièrement facturé, bien sûr), elles ne violent pas les règles.
PAIEMENT AU-DELÀ DU SEUIL AVEC DE FAUX VERSEMENTS
Le crime est commis par ceux qui effectuent plusieurs paiements en espèces "artificiellement fractionnés" pour rester en dessous du seuil légal, prétendant qu'il y a plusieurs transactions alors qu'en réalité il n'y en a qu'une.
CE QUE RISQUE CEUX QUI VIOLENT LES RÈGLES
L'amende est très élevée : elle va de 3 50 à 15 250 euros et est multipliée par cinq (de 250 XNUMX à XNUMX XNUMX euros) en cas d'infractions supérieures à XNUMX XNUMX euros.
