Le directeur général d'une société holding peut être pénalement responsable si une ou plusieurs filiales du groupe ne prennent pas les précautions nécessaires pour éviter un fait dommageable grave. Cela a été établi par la Cour d'Appel de Florence avec la sentence no. 3733 du 16 décembre 2019, qui réforme le jugement de première instance concernant la catastrophe ferroviaire de Viareggio.
Selon les juges, le drame a été causé par une infraction imputable aux sociétés propriétaires du wagon de fret déraillé et aux entreprises de maintenance. Mais ce n'est pas tout : la responsabilité incombe également indirectement aux sociétés contrôlées par la maison mère, dont la surveillance du respect des règles de sécurité dans le trafic ferroviaire s'est avérée insuffisante.
En détail, pour la Cour d'appel la société holding est responsable car elle s'est fortement ingérée dans la gestion des filiales par une série d'actes d'orientation et de contrôle. En conséquence, le directeur général de la société mère est tenu d'être le directeur de fait des filiales et donc responsable de tous leurs comportements omis.
Secondo Asonyme, l'Association italienne des sociétés par actions, cette reconstruction "comporte de nombreux défauts de raisonnement". Par exemple, l'association entre "l'exercice légitime d'une activité de gestion et une situation d'administration de fait" serait incongrue. Assonime conteste donc que la responsabilité puisse être imputée au directeur général de la société mère « sur la base d'un prétendu rôle de directeur de fait des filiales, non étayés par des hypothèses juridiques cohérentes comme l'exigent la doctrine et la jurisprudence pour obtenir cette qualification », lit-on dans une étude approfondie de l'Association.
Assonime souligne également qu'au vu des « acquisitions récentes du droit pénal des affaires », il est nécessaire de mettre en place un «corrélation entre le pouvoir effectif et la responsabilité de la gestion d'un domaine à risque», de sorte que la responsabilité pénale incombe uniquement « à ceux qui sont en mesure de prévenir ou de prévenir efficacement l'infraction au sein de l'organisation ».
