Il Gip de Milan Guido Salvini a demande de licenciement rejetée avancé par le parquet de Milan pour l'ancien top management de MPS : Alessandro Profumo (président), Fabrice Viola (Annonce) e Paulo Salvadori (Président du collège des commissaires aux comptes). Les trois gérants ont fait l'objet d'une enquête pour fausse comptabilité par rapport à gestion des créances douteuses de Montepaschi sur la période 2012-2015.
L'agence Reuters a anticipé la nouvelle en précisant que le juge des enquêtes préliminaires a renvoyé le dossier au parquet qui devra procéder à enquête sur les trois managers pendant encore neuf mois.
Au lieu de cela, il confirme le dépôt de Monte dei Paschi, enquêté en tant qu'entité juridique en vertu de la loi 231.
Les suspects sont soupçonnés d'avoir ne pas avoir correctement comptabilisé les prêts décaissés par les députés, falsifiant ainsi les documents d'information destinés aux actionnaires en vue de l'augmentation de capital.
Selon les consultants interrogés par les enquêteurs, l'ancienne direction de Montepaschi a agi correctement, mais en mai 2018 les petits actionnaires de l'institut s'étaient opposés à la demande de révocation présentée par les magistrats.
"La demande de dépôt présentée par le ministère public - écrit le magistrat – n'offre pas de réponse satisfaisante, car il se limite à rapporter les déclarations surtout de certains responsables de la Banque d'Italie sans reconstituer de manière organique l'histoire complexe de l'exposition des prêts non performants ».
Le juge d'instruction demande donc au parquet de vérifier « si l'évaluation des crédits inscrits dans les états financiers et dans les rapports semestriels, et les régularisations correspondantes, étaient correctes d'un point de vue comptable et juridique, avec référence spécifique aux prêts non performants ».
Le juge demande également « d'établir l'éventuelle valeur comptable correcte des créances douteuses sur les années de référence 2012-2015 qui aurait dû être enregistrée dans les pièces comptables ; vérifier quel impact économique et financier sur les documents comptables aurait eu tout ajustement correct identifié par les consultants à travers l'inscription correcte dans les états financiers des parties significatives des prêts non performants ».
Enfin, le juge d'instruction demande aux enquêteurs de vérifier les fonds propres de la Banque sur les années concernées avec le dénouement des éventuelles régularisations sur créances douteuses et en référence aux indicateurs et à la réglementation du Comité de Bâle, « afin de comprendre si l'activité bancaire transmis par Monte Paschi, ainsi que les augmentations de capital réalisées sur le marché au cours de ces années, et l'information correcte et consciencieuse du public par l'Institut étaient cohérentes et véridiques avec la situation réelle du bilan de la Banque et si les informations transmises à le public était conforme à ce qui a été trouvé dans les documents cités ».
