En 2014, les fonds propres des fondations d'origine bancaire ont augmenté pour la première fois depuis 2011, à 41,243 milliards contre 40,854 en 2013 (+1%). Le produit total s'est élevé à 2,271 milliards, soit 52,6% de plus que le chiffre de 2013, qui s'élevait à 1,488 milliard. C'est ce qu'a annoncé aujourd'hui l'Acri, à la veille du XXIIIe Congrès national des fondations d'origine bancaire et Casse di Risparmio Spa, organisé à Lucca par l'association qui représente ces deux réalités. Le thème choisi pour cette édition est « Cohésion, Développement, Innovation ».
Quant au rendement moyen des actifs, Acre rapporte qu'il a augmenté de 1,9 point de pourcentage, atteignant 2014 % en 5,5. La charge fiscale était égale à 423,7 millions d'euros. En 2014, l'excédent d'exploitation était de 1,662 milliard contre 1,099 milliard en 2013 (+51,2%). Les décaissements approuvés sont passés de 884,9 millions d'euros en 2013 à 911,9 millions d'euros en 2014 (+ 3,1 %).
De ces ressources, 29,9 % (272,8 millions) sont allés au secteur Art, activités et patrimoine culturel ; 14,4 % au bénévolat, à la philanthropie et à la charité (131,7 millions, dont 45 millions destinés aux centres de service bénévole, sur la base de la loi 266/91) ; 13,6 % (123,6 millions) à l'assistance sociale ; 13,3 % (120,9 millions) au secteur de l'éducation, de l'instruction et de la formation ; 12,5 % (114,4 millions) à la recherche et au développement ; 7,6 % (68,9 millions) à la Santé publique ; 5 % (45,4 millions) au développement local ; 2 % (18,4 millions) à la protection et à la qualité de l'environnement ; 0,9 % (8,1 millions) aux Sports et loisirs ; les 0,9 % restants vont aux secteurs : Valeurs familiales et liées ; religion et développement spirituel ; Droits civils, prévention du crime et sécurité publique.
Enfin, l'Acri précise la progression de la fiscalité sur les fondations d'origine bancaire :
– année 2011 : 100 millions d’euros
– année 2012 : 170 millions d’euros
– année 2013 : 170 millions d’euros
– année 2014 : 423,7 millions d'euros.
Ceci est le résultat de l'effet combiné de l'augmentation des charges sur les rendements issus des placements financiers - qui sont passés de 12,5% à 20% en 2012 puis à 26% en juillet 2014 - et de la charge supplémentaire sur les rendements financiers déterminée par la loi de stabilité de 2015, qui a réduit le quota d'exonération sur les dividendes perçus de 95% à 22,26% (quota qui est resté au contraire à 95% pour les entités privées à but lucratif, dont les ressources, contrairement à ce qui se passe pour les Fondations, ne sont pas versées à la communauté) .
