Avec la forte hausse enregistrée en 2018 (+8,32%), le chiffre d'affaires de l'affacturage en Italie a doublé ces dix dernières années : de 121,935 milliards d'euros en 2008 à 240,039 en 2018, avec un taux de croissance annuel moyen de 7,19 %. Pour 2019 également la perspective d'une nouvelle hausse, estimée à 4,75% en fin d'année après un démarrage fulgurant : +19,3% en janvier et +21,7% en février sur les mois correspondants de 2018.
Au niveau européen, le chiffre d'affaires de l'affacturage a atteint 1.729 8 milliards d'euros, en hausse de 2017% par rapport à 5. Une nette progression, supérieure à XNUMX%, également au niveau mondial : l'affacturage mondial déplace 2.730 XNUMX milliards d'euros. L'Italie est l'un des pays leaders avec 14% du marché européen et 9% du marché mondial.
Les données sur le développement d'une activité financière en Italie aujourd'hui représentant 14 % du PIB et utilisés par 33 47 entreprises, dont près de la moitié (29%) de petites et moyennes entreprises, XNUMX% dans le secteur manufacturier, ont été illustrés à la presse aujourd'hui, lors du Rendez-vous Presse Annuel, par le top management d'Assifact, l'italien de l'affacturage qui regroupe les opérateurs du secteur. Le président Fausto Galmarini et le secrétaire général Alessandro Carretta ont souligné la fonction croissante de l'affacturage comme véritable moteur de l'économie productive du pays.
SOLUTION D'AFFACTURAGE CONTRE LES RETARDS DE PAIEMENT
Grâce aux opérations d'affacturage, les entreprises peuvent recouvrer immédiatement leurs créances clients et optimiser la gestion du fonds de roulement - également par le biais d'avances - à des coûts compétitifs par rapport aux crédits bancaires, sans risquer d'être mises à genoux par des retards de paiement. Selon les enquêtes de la DAP, la base de données sur les habitudes de paiement d'Assifact, le délai moyen de paiement d'une facture en Italie est de 74 jours (34 jours la moyenne européenne calculée par Intrum Iustitia), avec des retards particulièrement importants de la part de l'administration publique : 104 jours le délai de paiement moyen contre 40 de la moyenne européenne.
UN QUART DES DETTES PAYBALES À PLUS D'UN AN
Au 31 décembre 2018, près de 11 milliards d'encours de crédit sur plus de 67 au total dans le portefeuille des sociétés d'affacturage voient en débiteurs des entités et entreprises du secteur public. Environ 37 % des crédits aux entreprises sont dus par les Administrations Centrales et environ 32 % par les Entités du Secteur de la Santé. Les crédits en souffrance représentent environ 34 % du total, dont 67 % sont en souffrance depuis plus d'un an ; en substance, environ 23% des créances dues à l'administration publique (près d'un quart) sont en souffrance depuis plus d'un an.
LE CAS SANITAIRE
Le secteur des entités du Service National de Santé est celui qui a le pourcentage d'impayés le plus élevé : 41%. "En plus des longs délais de paiement - a souligné le président d'Assifact Fausto Galmarini - malheureusement, une autre mauvaise habitude se répand qui affecte négativement les entreprises, qui, avec les sociétés d'affacturage, rencontrent de plus en plus un comportement d'obstruction dans la cession de créances qui ont des créances sur des entités du secteur de la santé ; qui, dans de nombreux cas, refusent systématiquement les opérations d'affacturage ou émettent des résolutions prévoyant un refus général et un refus pour tous les transferts qui devraient parvenir à l'entité, avec également l'indication d'insérer des clauses spécifiques interdisant le transfert d'actifs dans les contrats leurs dettes”. Au cours de la période d'observation (2017-2018), 134 entités ont refusé au moins une cession de leurs dettes d'approvisionnement non imputables à des problèmes d'approvisionnement ou ont émis des résolutions visant à ne pas accepter de cession de leurs dettes d'approvisionnement. le nombre total d'entités du National Health Service interrogées par Assobiomedica.
FINTECH : LE REVERSE FACTORING DÉCOLLE (+36%) DES PLATEFORMES NUMÉRIQUES
Il y a eu une augmentation significative de l'utilisation de l'affacturage dit inversé, qui représente aujourd'hui en Italie 9% des transactions (+36% en 2018 par rapport à 2017) : c'est une formule qui est utilisée dans la chaîne d'approvisionnement à l'initiative de la supply chain leader : dans ce cas c'est le débiteur (d'où la définition du « reverse factoring ») qui privilégie l'accès au financement et la cession aux meilleures conditions des créances clients que lui réclament les fournisseurs et qu'il reconnaît dès affacturage d'entreprise. L'affirmation du reverse factoring est favorisée par le développement et la diffusion de plateformes digitales ad hoc, souvent créées par des startups innovantes qui se multiplient sur ce segment fintech émergent. Le marché potentiel du financement de la chaîne d'approvisionnement représente plus de 500 milliards d'euros en Italie.
MOINS DE CRÉDITS (2,25 %) ET TAUX D'INTÉRÊT PLUS BAS QUE LES BANQUES
La qualité de crédit de l'affacturage est toujours élevée : les expositions brutes non performantes au 31 décembre 2018 ont chuté à 5,23 % du total, tandis que l'incidence des prêts non performants est à son plus bas niveau ces dernières années : seulement 2,25 % du total des expositions .
Grâce également aux niveaux de risque contenus de l'opération, le secrétaire général Alessandro Carretta rappelle que «Pour les entreprises, le financement avec affacturage a un coût absolument compétitif : le taux effectif global moyen est de 5,01 % pour les transactions jusqu'à 50.000 2,60 euros et seulement 50.000 % au-delà de 7,06 50.000, contre des taux bancaires qui pour les avances et escomptes sont de 5,03 % jusqu'à 50.000 200.000 euros, 3,10 % de 200.000 10,74 à 5.000 8,40 et XNUMX % au-delà de XNUMX XNUMX, taux qui pour les facilités de crédit en compte courant s'élèvent à XNUMX % jusqu'à XNUMX XNUMX euros XNUMX % au-delà ».
LES PROPOSITIONS DE L'AFFACTURAGE POUR SOUTENIR L'ÉCONOMIE PRODUCTIVE
Lors du Rendez-vous Presse Annuel, le top management d'Assifact a lancé une série de propositions pour améliorer les opérations d'affacturage au profit des entreprises :
· Éliminer le risque de récupération dans les transactions impliquant la cession de créances commerciales contre paiement de la contrepartie conformément à la loi 52/91. Il en résulterait des avantages incontestables pour les entreprises en termes de plus grande possibilité d'accéder au désinvestissement des crédits, de réduction des délais et des coûts de décaissement.
· Faciliter le rachat des créances dues par l'Administration Publique, en modifiant les règles de référence contenues dans le Code des Marchés Publics.
· S'opposer, quelles que soient les interventions réglementaires souhaitables, à certains comportements de débiteurs publics visant à des refus généralisés de cessions de crédit (en l'absence de motifs objectifs).
Modifier la directive contre les retards de paiement, également en ce qui concerne la question de la nullité des clauses d'incessibilité des crédits commerciaux
Reconnaître les particularités de l'affacturage dans le cadre du règlement européen de surveillance prudentielle sur les exigences de fonds propres des banques/intermédiaires par rapport à son faible risque et différencier le traitement des créances échues issues de transactions commerciales
· Ne pas étendre davantage l'utilisation du paiement fractionné (paiement de la TVA sur les achats directement au Trésor public au lieu de l'entreprise fournisseur).
