Unicredit e Tuer Banca ils se débarrassent de deux importants portefeuilles de prêts non performants. Les instituts eux-mêmes l'ont annoncé en deux notes.
En particulier, la Banque dirigée par Jean Pierre Mustier a signé un accord pour céder à Guber Banca, Barclays Investments Bank et Banca Ifis une série de Npl découlant de contrats de crédit-bail régie par le droit italien. La valeur faciale totale - brute des ajustements - s'élève à environ 154 millions d'euros au 30 juin 2019. L'impact de la cession sera comptabilisé dans les états financiers du quatrième trimestre 2019.
En détail Guber Bank et Barclays Investments Bank ont acquis, par le biais d'un véhicule de titrisation, une partie du portefeuille avec une créance d'environ 112 millions d'euros, tandis que Banque IFI a repris la partie restante, avec une créance d'environ 42 millions d'euros.
En ce qui concerne la place Tuer Banca, l'institut a finalisé la vente au véhicule de titrisation indépendant Iseo Spv d'un portefeuille de prêts non performants de 857,6 millions d'euros. Le portefeuille se compose principalement de prêts hypothécaires résidentiels non performants, le plus souvent de petite dénomination. Véhicule Iseo émis titres seniors (335 millions d'euros), mezzanine (25 millions) e junior (13,5 millions) entièrement souscrits par Ubi Banca.
La libération de la garantie Gacs sera demandée sur les titres seniors qui seront conservés dans le portefeuille UBI. Par ailleurs, UBI a reçu une offre d'achat de 95% des billets mezzanine et junior d'un « investisseur institutionnel étranger de premier plan », que la banque a acceptée. La vente des tranches mezzanine et junior entraînera une perte après impôt de 20,8 millions.
La déconsolidation des créances douteuses sous-jacentes à l'opération de titrisation sera enregistrée dans les états financiers du quatrième trimestre 2019 et portera le ratio de créances douteuses de 9,34% à environ 8,5%. Enfin, en termes de fonds propres, l'impact de l'opération sera compensé par la diminution des RWA (actifs pondérés en fonction des risques) relatifs aux créances douteuses cédées et par la résorption de l'insuffisance, avec un bénéfice estimé à environ 10 points de base du ratio Cet1.
