A Paris, cinq banques sont dans l'œil du cyclone. Ce matin, les perquisitions ont débuté dans le cadre d'une enquête pour fraude fiscale. L'enquête est menée par le parquet national financier - le Pdf, Parquet national financier - et cela confirme les rumeurs publiées par Le Monde.
Paris : 5 grandes banques mises en examen pour fraude fiscale
Les banques visées par les perquisitions sont la Société Générale, Bnp Paribas, Exane (groupe Bnp Paribas), Natixis et HSBC. Un porte-parole de la SocGen a confirmé à l'AFP qu'il y avait eu des perquisitions sans en préciser la raison, les autres banques n'ont fait aucun commentaire, rapporte Radiocor.
le PDF précisait que les opérations en cours s'inscrivaient dans le cadre de "cinq enquêtes ouvertes les 16 et 17 décembre 2021 pour blanchiment aggravé de fraude fiscale aggravée, et pour fraude fiscale aggravée", relatives aux opérations "Cum-ex", un régime fiscal sur les dividendes. « Les opérations en cours, qui ont nécessité de longs mois de préparation, sont menées par 16 magistrats du PNF et plus de 150 hommes du service financier judiciaire (Sejf), avec la présence de six procureurs allemands du parquet de Cologne, dans la zone de la coopération judiciaire européenne », a ajouté le procureur français.
L'enquête sur les 5 banques : d'où elle vient et pourquoi
Les investigations en cours découlent d'une série de plaintes déposées fin 2018 par un collectif de citoyens réunis autour du député Boris Vallaud - explique Le Monde dans sa reconstitution des faits - ou d'une plainte obligatoire de l'administration fiscale datant du fin 2021. Le journal précise également que la Direction générale des finances publiques (DGFIP) "a procédé aux premiers redressements fiscaux fin 2021" à l'encontre de certaines de ces banques "pour des sommes chiffrées en dizaines et centaines de millions d'euros" .
En remontant dans l'histoire, en 2018, un groupe de médias avait révélé à travers les "CumEx Files" les soupçons relatifs à une énorme fraude fiscale dont la contre-valeur avait été estimée d'abord à 55 milliards d'euros puis en 2021 à 140 milliards d'euros sur 20 ans . La pratique appelée "CumCum" dans le jargon financier consiste àéviter l'impôt sur les dividendes qui doit être acquittée par les étrangers détenteurs d'actions de sociétés françaises cotées. Pour bénéficier du régime le plus avantageux, les détenteurs d'actions, qu'ils soient petits épargnants ou grands fonds d'investissement, confient leurs actions à une banque au moment de la perception de l'impôt, échappant ainsi à l'imposition. Les banques auraient joué un rôle d'intermédiaire, facturant une commission aux détenteurs d'actions.
Une enquête sur les échappatoires utilisées pour réduire les impôts sur les dividendes est également en cours en Allemagne, et les procureurs allemands coopèrent également avec l'enquête française.
