Etica, spun dicționarele, este aplicarea în viața noastră practică a principiilor morale care predomină în comunitatea din care facem parte. Acele principii pot proveni dintr-un crez religios sau dintr-o „constituție” laică; ele pot deci să difere unele de altele, de la persoană la persoană, de la comunitate la comunitate; dar există un nucleu comun, căruia îi aparține cu siguranță preceptul „nu fura”.
Finanța este o activitate umană foarte străveche. Se bazează pe cei doi piloni ai creditului (cu varianta sa de asigurare) și banilor. Din cele mai vechi timpuri, exercitarea creditului și manipularea banilor au fost înconjurate de cea mai acerbă suspiciune. Oricine este implicat este întotdeauna suspectat că a încălcat preceptul „nu fura”. Și chiar dacă nu o încalci, tot ești o persoană nepotrivită, străină, care profită de o nevoie sau o dorință legitimă.
Nu este asa. Finanțarea este parte integrantă a economiei, în special a sectorului terțiar, cel care produce și schimbă servicii necorporale, care acum este în mare parte majoritar. În plus, serviciile financiare nu sunt servicii obișnuite; servesc la întoarcerea întregii roți a economiei, sunt ca sângele și sistemul circulator într-un organism uman.
Amartia Sen a spus: Cum este posibil ca o activitate atât de utilă să aibă a fost văzut ca fiind atât de dubios din punct de vedere moral?
È posibil deoarece finanțarea este formată din datorii, credite și bani; nu din țevi de oțel, sau rețete, sau rafturi de supermarket. Elementele constitutive ale finanțelor îi conduc direct și imediat pe cei care le gestionează în ispită. Tentația de a încălca principiile morale chiar înaintea legii.
Finanța etică își propune să răspundă acestei probleme, care este la fel de veche ca lumea. Nu există o definiție universal recunoscută, dar, în esență, finanțarea etică este oferta de servicii financiare făcută de indivizi care caută profit, da, dar care sunt preocupați și de binele comun. În cazul băncilor, conotația etică se manifestă în special în atenția acordată incluziunii financiare și în promovarea activităților considerate benefice din punct de vedere socio-mediu. Nu este vorba despre voluntariat sau caritate; avem de-a face cu companii din toate punctele de vedere, care însă, spre deosebire de celelalte, își propun în mod explicit să se comporte într-un mod etic corect cu clienții și angajații și deci să se mulțumească cu un profit „corect”.
Ne-am dori ca toate afacerile să fie așa, în special cele financiare. Unii se apropie de acest model, alții sunt departe de el. Regulile și reglementările pot acționa într-un mod care încurajează acest tip de comportament? partea senzuală, etic?
Raspunsul este da. Regulile și reglementările obligatorii pot transforma comportamentul într-un sens etic prin stabilirea de limite, stimulente și descurajare, promovarea transparenței și informarea, creșterea gradului de conștientizare a utilizatorilor, astfel încât aceștia să fie primii care cer echitate și responsabilitate de la intermediarii financiari.
Condiția fundamentală a eticii este legalitatea, adică respectarea regulilor stabilite de legiuitor și de autoritățile de reglementare. Acest aspect este deosebit de relevant pentru bănci, care mai mult decât orice altă companie se bazează pe încredere: aceasta poate fi subminată în cazul unor încălcări semnificative ale regulilor. Și să nu ne gândim doar la disciplina microprudențială, care vizează garantarea stabilității intermediarului unic, ci și la cea de protecție a consumatorului, sau la cea de combatere a spălării banilor.
Regulile privind remunerarea ofițerilor și managerilor de bancă sunt deosebit de importante din punct de vedere etic. În Italia, acestea au fost introduse din 2008 și consolidate progresiv în implementarea orientărilor internaționale și europene.
În special, schemele individuale de stimulare trebuie să fie în concordanță cu obiectivele și valorile corporative, cu strategiile pe termen lung; trebuie să surprindă toate riscurile la care sunt expuse băncile și să țină cont de rezultatele efective; trebuie să se asigure că comportamentul individual incorect determină punerea la zero a primă. Prevederile de supraveghere nu impun, în conformitate cu normele internaționale și cu respectarea autonomiei intermediarilor, un „plafon” al remunerației. În schimb, ele sporesc rolul acționarilor, care sunt chemați să aprobe schemele de stimulare și să stabilească criterii și limite pentru plățile de concediere ale reprezentanților. Banca Italiei supraveghează respectarea acestor reguli și intervine - acolo unde este necesar - cu acțiuni corective și sancțiuni.
Noțiunea de finanțare etică a primit cea mai recentă recunoaștere explicită din partea legiuitorului italian în 2016, odată cu introducerea articolului 111-bis din Legea bancară consolidată. Au fost introduși parametri specifici de conduită în schimbul reducerilor fiscale. Sunt necesare pentru a fi recunoscute Starea a unei bănci etice, un sistem de guvernanță extrem de orientat către participarea deponenților/acționarilor, o declarație cel puțin anuală a creditelor acordate. Printre altele, există limite pentru diferențele de plată în cadrul băncii și interdicția de distribuire a profiturilor.
Acestea sunt cerințe suplimentare față de cele care se aplică tuturor băncilor. Chiar și o bancă etică trebuie să facă față riscurilor cu un capital adecvat. Obiectivele „etice” trebuie, așadar, conciliate cu cele ale liberei inițiative economice și de salvgardare a stabilității sistemului financiar. Pe de altă parte, urmărirea obiectivelor etice nu poate decât să contribuie la protejarea stabilității și integrității atât a intermediarilor individuali, cât și a sistemului financiar în ansamblu.
Cert este că beneficiile pe care finanțarea etică le poate aduce funcționării economiei și bunăstării unei societăți sunt cu atât mai mari cu cât valorile și obiectivele etice sunt diseminate și împărtășite în administrația publică, între companii și cetăţenii.
sursa: Banca d'Italia
