تقول القواميس إن الأخلاق هي تطبيق على حياتنا العملية للمبادئ الأخلاقية السائدة في المجتمع الذي ننتمي إليه. يمكن أن تأتي هذه المبادئ من عقيدة دينية أو من "دستور" علماني. لذلك يمكن أن تختلف من بعضها البعض ، من شخص لآخر ، من مجتمع إلى مجتمع ؛ ولكن هناك جوهر مشترك ينتمي إليه بالتأكيد مبدأ "لا تسرق".
التمويل هو نشاط بشري قديم جدا. وهو يقوم على ركيزتي الائتمان (بتغيره التأميني) والمال. منذ العصور الأولى ، كانت ممارسة الائتمان والتعامل مع الأموال محاطة بأعنف شكوك. يُشتبه دائمًا في انتهاك أي شخص متورط مبدأ "لا تسرق". وحتى إذا لم تنتهكه ، فأنت لا تزال شخصًا غريبًا غير مرحب به يستغل حاجة أو رغبة مشروعة.
الأمر ليس كذلك. التمويل جزء لا يتجزأ من الاقتصاد ، ولا سيما في القطاع الثالث ، الذي ينتج ويتبادل الخدمات غير الملموسة ، والذي يشكل الآن الأغلبية إلى حد كبير. علاوة على ذلك ، فإن الخدمات المالية ليست خدمات عادية ؛ إنها تعمل على إدارة عجلة الاقتصاد بأكملها ، فهي مثل الدم والدورة الدموية في كائن بشري.
قال أمارتيا سين: كيف يمكن أن يكون نشاط مفيد للغاية تم اعتبارها مريبة جدا من الناحية الأخلاقية؟
È ممكن لأن التمويل يتكون من ديون وائتمانات وأموال ؛ ليس من أنابيب فولاذية أو وصفات طبية أو أرفف سوبر ماركت. العناصر المكونة للتمويل تقود بشكل مباشر وفوري أولئك الذين يتعاملون معها إلى الإغراء. إغراء انتهاك المبادئ الأخلاقية حتى أمام القانون.
يهدف التمويل الأخلاقي إلى الرد على هذه المشكلة القديمة قدم العالم. لا يوجد تعريف معترف به عالميًا ، ولكن التمويل الأخلاقي في الأساس هو عرض الخدمات المالية الذي يقدمه الأفراد الذين يسعون للربح ، نعم ، ولكنهم مهتمون أيضًا بالصالح العام. في حالة البنوك ، يتجلى الدلالة الأخلاقية بشكل خاص في الاهتمام بالشمول المالي وفي الترويج للأنشطة التي تعتبر مفيدة من وجهة النظر الاجتماعية والبيئية. لا يتعلق الأمر بالتطوع أو العمل الخيري. نحن نتعامل مع الشركات من جميع النواحي ، والتي ، على عكس الشركات الأخرى ، تقترح صراحةً التصرف بطريقة صحيحة أخلاقياً مع العملاء والموظفين وبالتالي الاكتفاء بربح "عادل".
نود أن تكون جميع الأعمال على هذا النحو ، خاصةً المالية منها. يقترب البعض من هذا النموذج ، والبعض الآخر بعيد عنه. هل يمكن للقواعد واللوائح أن تتصرف بطريقة تشجع هذا النوع من السلوك ، لاتو سينسو، أخلاقي؟
الجواب نعم. يمكن للقواعد واللوائح الملزمة أن تحول السلوك بالمعنى الأخلاقي من خلال وضع حدود وحوافز ومثبطات ، وتعزيز الشفافية والمعلومات ، وزيادة وعي المستخدمين بحيث يكونون أول من يطالب بالعدالة والمسؤولية من الوسطاء الماليين.
الشرط الأساسي للأخلاق هو الشرعية ، أي الامتثال للقواعد التي وضعها المشرع والسلطات التنظيمية. هذا الجانب مهم بشكل خاص للبنوك ، التي تعتمد على الثقة أكثر من أي شركة أخرى: يمكن تقويض هذا في حالة الانتهاكات الجسيمة للقواعد. ودعونا لا نفكر فقط في الانضباط الجزئي الاحترازي ، الذي يهدف إلى ضمان استقرار الوسيط الوحيد ، ولكن أيضًا من أجل حماية المستهلك ، أو مكافحة غسيل الأموال.
تعتبر القواعد الخاصة بمكافآت مسؤولي ومديري البنوك مهمة بشكل خاص من وجهة نظر أخلاقية. تم إدخالها في إيطاليا منذ عام 2008 وتم تعزيزها تدريجياً في تنفيذ المبادئ التوجيهية الدولية والأوروبية.
على وجه الخصوص ، يجب أن تكون خطط الحوافز الفردية متسقة مع أهداف الشركة وقيمها ، مع استراتيجيات طويلة الأجل ؛ يجب عليهم استيعاب جميع المخاطر التي تتعرض لها البنوك وأخذ النتائج الفعلية في الاعتبار ؛ يجب أن يضمن أن السلوك الفردي غير الصحيح يحدد التصفير علاوة. لا تفرض الأحكام الرقابية ، تماشياً مع القواعد الدولية وبما يتفق مع استقلالية الوسطاء ، "سقفاً" للأجور. بدلاً من ذلك ، فإنها تعزز دور المساهمين ، الذين تمت دعوتهم للموافقة على خطط الحوافز ووضع معايير وحدود لمدفوعات إنهاء الخدمة للممثلين. يشرف بنك إيطاليا على الامتثال لهذه القواعد ويتدخل - عند الضرورة - بالإجراءات التصحيحية والعقوبات.
حظي مفهوم التمويل الأخلاقي بأحدث اعتراف صريح من المشرع الإيطالي في عام 2016 ، مع إدخال المادة 111 مكرر من قانون البنوك الموحدة. تم إدخال معايير محددة للسلوك في مقابل الإعفاءات الضريبية. هناك حاجة إلى الاعتراف بها الحالة للبنك الأخلاقي ، وهو نظام حوكمة موجه بشكل كبير نحو مشاركة المدخرين / المساهمين ، وبيان سنوي على الأقل عن القروض المصروفة. من بين أمور أخرى ، هناك حدود لفروق الأجور داخل البنك وحظر توزيع الأرباح.
هذه متطلبات إضافية لتلك التي تنطبق على جميع البنوك. حتى أي بنك يتعامل مع الأخلاقيات يجب أن يواجه مخاطر برأس مال كافٍ. لذلك يجب التوفيق بين الأهداف "الأخلاقية" وأهداف المبادرة الاقتصادية الحرة والحفاظ على استقرار النظام المالي. من ناحية أخرى ، لا يمكن للسعي لتحقيق الأهداف الأخلاقية إلا أن يساهم في حماية استقرار وسلامة كل من الوسطاء الأفراد والنظام المالي ككل.
تظل الحقيقة أن الفوائد التي يمكن أن يجلبها التمويل الأخلاقي لسير الاقتصاد ورفاهية المجتمع تزداد كلما زادت القيم والأهداف الأخلاقية التي يتم نشرها وتقاسمها في الإدارة العامة ، بين الشركات والشركات المواطنين.
مصدر: بنك ايطاليا
