La Finansal Davranış Kurumu (FCA) bir açıklama yayınladı ince benzeri görülmemiş 15 milyon lira a PwCciddi eksikliklere yanıt olarak London Capital & Finance'in denetimi (LCF). Bu, denetim devlerinden birine vurulan büyük bir darbe ve Birleşik Krallık mali düzenlemesinde önemli bir döneme işaret ediyor.
PwC'ye uygulanan ceza, şirket için İngiltere'de şimdiye kadar kaydedilen en büyük ceza olmakla kalmıyor, aynı zamanda 6,5'de alınan 2018 milyon £ tutarındaki önceki rekoru da çok aşıyor. Bhs denetimindeki eksiklikler. Bu yaptırımla otorite yüksek ve net bir mesaj verdi: Finansal piyasalarda şeffaflığı ve güveni sağlamak için denetim firmaları dikkatli olmalı ve herhangi bir dolandırıcılık şüphesini bildirmeye hazır olmalıdır.
Dramatik Londra Başkenti ve Finans vakası
Lcf yaklaşık 12 yatırımcının ilgisini çeken “minibondlar” aracılığıyla yüksek getiri vaat etti. Şirket ne zaman arızalı 2019'da yatırımcılar 237 milyon £ kaybetti. Her ne kadar FCA şirketi düzenlese de, ürünleri doğrudan denetlemekten sorumlu değildi ve eylemleri, tüm olayı ele alma biçimi nedeniyle eleştirilere maruz kalıyordu.
Dava, toplanan fonların lüks mallara ve elmas küpeler, atlar ve Londra'daki seçkin gece kulüplerine üyelikler de dahil olmak üzere kişisel harcamalara harcandığı bir "Ponzi planı" olarak tanımlandı. İngiliz grubunun eski CEO'su, Michael Andrew Thomson, oldu hükümlü Ağır Dolandırıcılık Bürosu'nun devam eden soruşturması kapsamında, banka hesabına ilişkin kısıtlama emrini ihlal ettiği gerekçesiyle 10 ay ertelenmiş hapis cezasına çarptırıldı.
Para cezasının nedenleri
La ince denetim firması, London Capital & Finance ile ilgili dolandırıcılık şüphelerini derhal FCA'ya bildirmediği için para cezasına çarptırıldı. sırasında denetim İngiliz yatırım şirketi PwC'nin 2016 tarihli raporunda, bir LCF yöneticisinin saldırgan davranışı ve şirketin yanlış ve yanıltıcı bilgi sağlaması da dahil olmak üzere önemli sorunlar tespit edildi.
Danışmanlık ekibi, LCF denetiminin özellikle karmaşık olduğunu ve tamamlanmasının beklenenden daha uzun sürdüğünü buldu. Bunlara rağmen Ostacoli ve sinyaller uyarıAncak PwC, dolandırıcılık şüphesini düzenleyici kuruma derhal bildirmedi. Bu, düzenleyici yükümlülüklerinin ciddi bir ihlali olarak değerlendirildi.
Sonuçta denetim firması, İngiliz şirketinin 2016 hesaplarının doğru olduğuna ikna oldu ancak yine de endişelerini Consob'un İngiliz muhabirine bildirme yükümlülüğü vardı. Rapor edilmemesi 15 milyon £ para cezasına yol açtı.
FCA'nın yorumu ve PwC'nin yanıtı
Therese OdalarıFCA'nın ortak icra direktörü denetçinin hesap verme sorumluluğunun önemini vurguladı: “Denetçiler temiz ve şeffaf piyasaların sağlanmasında hayati bir role sahiptir. Dolandırıcılık şüphesini yasa gereği bildirmekle yükümlüdürler. PwC önemli uyarı sinyallerini göz ardı ederek FCA'yı önemli bilgilerden mahrum bıraktı."
Cezaya yanıt olarak denetim firması cezanın şu seviyeye ulaştığını söyledi: Mali Davranış Otoritesi ile anlaşma raporlamadaki “kasıtsız ihlali” çözmek için. Bu, PwC'nin dolandırıcılık şüphesini bildirmemekle hata yaptığını kabul ettiği ancak bu başarısızlığın kasıtlı ihmal veya kötü niyetten kaynaklanmadığını savunduğu anlamına gelir.
FCA, PwC'nin o doğrudan dahil değildi İngiltere'deki yatırım firmasının suistimalinden değil, raporlama yükümlülüklerine yeterince uymamasından kaynaklanıyordu. Bu anlaşma, hataya olumsuz bir kasıtlılık atfetmeden sorunu çözme girişimini yansıtmaktadır, ancak yine de sorumluluk denetim şirketinin.
