مكافحة التهرب الضريبي: في عام 2010 ، تم استرداد القواعد الخاضعة للضريبة المخفية عن السلطات الضريبية بقيمة تزيد عن 49 مليار يورو لأغراض الضرائب المباشرة وحوالي 6,5 مليار لأغراض ضريبة القيمة المضافة. الاتجاه في عام 2011 إيجابي بالتأكيد: في الفترة من يناير إلى أكتوبر ، رفعت إدارات Guardia di Finanza النتائج لأكثر من 43,5 مليار في القواعد الخاضعة للضريبة التي تم إزالتها من الضرائب لأغراض الضرائب المباشرة والتحقق من انتهاكات ضريبة القيمة المضافة لأكثر من 7 مليارات.
تم تقديم الأرقام ووجهات النظر هذا الصباح من قبل الجنرال برونو بوراتي ، رئيس قسم العمليات الثالث للقيادة العامة في Guardia di Finanza ، بعد الاستماع من لجنة الإشراف المكونة من مجلسين على السجل الضريبي من منظور الفيدرالية المالية. في الأشهر العشرة الأولى من عام 2011 وحده ، استند تدقيق واحد من أصل ستة إلى عناصر المعلومات التي تم الحصول عليها في قطاعات أخرى غير الضريبة ، مما سمح بتحديد الأسس الخاضعة للضريبة التي تم طرحها من الضرائب لأغراض ضريبة الدخل مقابل 13,5 مليار يورو وضريبة القيمة المضافة المتهرب منها أكثر من 2 مليار.
وشدد بوراتي على أن "جودة التدخلات والاستيعاب هما عامل النجاح الرئيسي في مقارنة أخطر الظواهر مثل التهرب الدولي والاحتيال في ضريبة القيمة المضافة واقتصاد الظل". وفي هذا السياق ، فإن السجل الضريبي هو بالتأكيد قاعدة البيانات الأكثر أهمية ، حيث أنها لا تحتوي فقط على بيانات الإقرارات المقدمة من دافعي الضرائب ، ولكن أيضًا معلومات عديدة من مصادر خارجية تتعلق ، على سبيل المثال ، بالتحويلات الرأسمالية من وإلى الخارج من خلال البنوك والوسطاء الماليين ، فضلاً عن وجود علاقات مستمرة والمعاملات العرضية التي تتم مع البنوك والشركات المالية.
"إن اكتمال المعلومات ذات الصلة المالية الواردة فيها وطرق الاستشارة السهلة تجعل السجل الضريبي إلى حد بعيد قاعدة البيانات الأكثر استخدامًا من قبل الهيئة" ، معترف به بوراتي. كل عام ، في المتوسط ، يتم إجراء حوالي 3.000.000،36.000،XNUMX وصول إلى سجل الضرائب من قبل XNUMX،XNUMX جندي من Guardia di Finanza المصرح لهم بالتشاور. بطبيعة الحال ، لا يكفي وجود قواعد بيانات تضمن اكتمال البيانات وجودتها وتحديثها ، ولكن من الضروري الحصول على إمكانية الإحالة المرجعية للمعلومات التي تم الحصول عليها من خلال السجل الضريبي مع نتائج منصات تكنولوجيا المعلومات الأخرى.
واستناداً إلى هذه المراجعات المتقاطعة على وجه التحديد ، كان من الممكن التوصل إلى استنتاج 933 عملية تدقيق وضوابط ضريبية جعلت من الممكن اكتشاف قواعد ضريبية غير معلنة مقابل 71,5 مليون يورو والتهرب من ضريبة القيمة المضافة مقابل 11,7 مليون يورو ، وإحالة 2.716 تقارير إلى وكالة الإيرادات لغرض تطبيق التقييم الموجز. وختم بوراتي أنه في وقت مثل هذا ، "مع الأخذ بعين الاعتبار خطورة الأزمة الاقتصادية والمالية التي تعاني منها البلاد ، فإن الإشراف على الشرعية الضريبية والإنصاف ضروري لدعم نمو وتطوير الشركات التي تلتزم بالقواعد".
