ЧАСТНЫЕ ФОНДЫ В ИТАЛИИ
СЦЕНАРИЙ: глобальные тенденции в благотворительность Сегодня. Тенденции, обозначенные Риеном ван Гендтом в этом абзаце, относятся к глобальному сценарию, но хорошо подходят, хотя и с некоторыми отличиями и особенностями, к итальянской действительности. Девять трендов, которые так или иначе (и не случайно) связаны между собой.
1. Существует тенденция от просто даяния к инвестированию. Финансовые средства, которыми располагают фонды, состоят не только из пожертвований, но и включают более широкий спектр инструментов, которые, как правило, используются все шире: ссуды, долевое участие и гарантии. Фонды, которые традиционно начинались как фонды выплат, со временем трансформируются в полноценные или смешанные фонды. Это явление сопровождается уровнем зрелости организаций и способностью брать на вооружение определенные ноу-хау, которые в некоторых случаях приносят оригинальный и уникальный результат инноваций и знаний. Таким образом, «распределение» выходит за рамки понятия дара и превращается в стратегическую социальную инвестицию для общества.. То же самое происходит и в Италии, где только 20% фондов полностью выплачивают средства сторонним организациям, а самые важные фонды являются реальными инвесторами в общество.
2. Вторая тенденция – это переход от пожертвований/инвестиций к желанию играть ключевую роль в политике: установление повестки дня, созыв, защита интересов. Инвестиционная политика выражается не исключительно в операционном методе вмешательства, а не в выплатном, а в желании активно участвовать в общественной дискуссии относительно аспектов и/или проблем, актуальных для нашего общества и подлежащих вмешательству со стороны фондов. По сравнению с 2009 годом количество фондов в Италии увеличилось почти вдвое; это частный капитал, предназначенный для коллективных целей. Выгодный диалог между государственным и частным в соответствующих секторах может стать важной осью, на которой будет строиться будущая модель благосостояния, основанная на диалоге между государственными администрациями и частными субъектами, такими как фонды, которые, работая на территориях, могут поделиться знаниями о проблемах. и способность внедрять эффективные решения.
3. Вследствие эволюции роли фондов существует один склонность к созданию партнерств между фондами. Фонды выходят в интернет, чтобы преумножить влияние своей деятельности и обменяться передовым опытом. В этом смысле предстоит еще много работы. Assifero, ассоциация итальянских фондов и организаций, предоставляющих субсидии, насчитывает 103 члена из более чем 6200 итальянских фондов. Европейский центр фондов, который ставит фонды на европейский уровень, насчитывает более 200 членов из более чем 129.000 XNUMX активных фондов в Европе.
4. Сокращение государственных расходов, рост благотворительного сектора (как по количеству фондов, так и по размеру), растущая видимость работы фондов позволяет последним иметь больший вес на международной арене и, следовательно, все чаще призываться для решения крупных проблем и глобальных вопросов. Это, безусловно, особенно верно в Италии в сфере образования и культуры, как продемонстрировал Риен ван Гендт в своем выступлении на генеральной ассамблее Assifero (Ассоциация итальянских фондов и благотворительных организаций) в мае 2015 года. Риен ван Гендт работал в последние 30 лет. лет в мире благотворительности с опытом, полученным благодаря его роли в: ассоциациях фондов: Голландская ассоциация фондов (президент); Голландские благотворительные организации (SBF); Дафна (Брюссель); Грантовые фонды: Фонд Бернарда ван Леера; Основан в 1818 г.; Европейский культурный фонд; Фонд Алена и Мари Филиппсон (Брюссель); Действующие фонды: IMC Weekendschool; Партнеры в области здравоохранения (Бостон); Организации по оказанию благотворительных услуг: Rockefeller Philanthropy Advisors (Нью-Йорк), Van Gendt Philanthropy Services; Семьи / Семейные офисы, занимающиеся благотворительностью: EDLI, Sofam; – Программы корпоративной социальной ответственности и бизнес-фонды: G Star Raw.
5. Наблюдается тенденция создания многосторонних процессов со стороны правительств, бизнеса и организаций, в том числе многосторонних, в число которых входят и фонды. Внимание может быть сосредоточено на чем-то очень конкретном и конкретном, но также и на чем-то более глобальном, таком как инновационные модели партнерства для достижения ЦУР — Целей устойчивого развития.
6. Еще одна тенденция для фондов, связанная с партнерствами и многосторонними подходами/процессами, описанными выше, заключается в том, чтобы сделать свою идентичность (в частности, их политическую и финансовую независимость) и добавленную стоимость (инновации, готовность идти на риск, способность к оценке, целостный подход). , углубленный анализ на территориальном и местном уровне). В Италии из более чем 6200 фондов только 60 зарегистрированы как действующие политические фонды.
7. Есть один склонность фондов интересоваться как глобальными проблемами, так и проблемами своего местного сообщества. Глобальная повестка дня в области развития на период после 2015 года предоставляет фондам возможность действовать на этих двух уровнях. Всемирный форум в Турине «Локализация повестки дня в области развития на период после 2015 г.» (13-16 октября 2015 г.) является примером такого подхода. Цели в области устойчивого развития могут служить основой, источником вдохновения и руководящими принципами для фондов и их работы.
8. Фонды склонны принимать прагматичный подход и подчеркивать инновационные формы партнерства и устойчивые решения проблем, а не пытаться участвовать в формулировании Целей устойчивого развития.
9. Хотя, с одной стороны, фонды, как правило, приобретают все большее значение, поскольку они меняют правила игры, с другой стороны, фонды опасаются, что они не оправдают ожиданий внешнего мира. Источником дохода большинства фондов (прямо или косвенно) является пожертвование частных средств. В настоящее время мы живем в финансовой среде с очень низкими процентными ставками. Таким образом, для фондов весьма вероятно, что в течение определенного периода времени будет необходимо финансироваться ценными бумагами с фиксированным доходом (облигациями), которые вряд ли принесут доход. Чтобы поддерживать выплату, фонды будут «вынуждены» брать на себя еще больший риск (например, путем входа на более высокие уровни капитала и / или других классов рисковых активов) до тех пор, пока они не достигнут уровня, который превышает их толерантность к риску. Эта тенденция стимулирует обсуждение филантропического пузыря и порождает вопросы о низком уровне структурных выплат, а также о долговечности фондов.
МЕЖДУНАРОДНЫЕ ФОНДЫ
La организованная благотворительность в США это один из важнейших секторов экономики в стране. 86.192 793 активных американских фонда управляют общими активами в размере 55 миллиардов долларов и ежегодно распределяют около 76 миллиардов долларов. Сектор очень неоднороден с большими и в основном очень маленькими фондами. Действительно, 93% фондов имеют менее четырех сотрудников, а 70% не имеют веб-сайта. 100% фондов с активами более XNUMX миллионов долларов имеют веб-сайты.
Что касается ля Европейская благотворительность, благодаря Европейскому центру фондов и DAFNE, наконец, стало возможным получить достаточно надежное представление об этом секторе. В Европе насчитывается около 129.000 430 активных фондов, обслуживающих сообщество, с общим объемом активов под управлением около 53 миллиардов долларов и общими ежегодными расходами более XNUMX миллиардов долларов.
РАДИОГРАФИЯ ФОНДОВ В ИТАЛИИ
Сколько их всего Фонды в Италии (сколько частных и сколько государственных) и тенденции последних лет? В 1999 году в Италии действовало 3008 фондов, а в 2005 году их стало 4.720. Последние доступные официальные данные, которые до сих пор являются справочными, относятся к 2011 году, когда было опрошено 6.220 12 активных фондов, что свидетельствует о росте, который более чем удвоился за 81,9 лет. Частные фонды (преимущественно частный источник финансирования, а также управление) составляют 5.095% (78 по сравнению с 2005% в 49,5 г.). Фонды по своей природе являются частными, но в Италии имели место процессы преобразования государственных органов (например, бывшие IPAB, бывшие оперные театры) и некоторые процессы аутсорсинга деятельности, которые привели к возникновению фондов с источниками финансирования (и управления в основном общественные. В Италии в основном действуют 20,0% фондов; выплаты составляют 30,5% и смешанные 2005% (данные за XNUMX г.).
Дислокация по географическому району фондов делает их более присутствующими на севере, но темпы роста в последние годы значительны по всей Италии. Северо-Запад 2.590 2011 (1.071 г.) 2005 1.300 (2011 г.) Северо-Восток 666 2005 (1.338 г.) 2011 (699 г.) Центр 2005 992 (2011 г.) 572 (2005 г.) Юг 27,4 (2011 г.) 1.524 (1184 г.). В основном преобладающими секторами и в дальнейшем росте, в которых фонды в целом работают все больше и больше, но прежде всего частные, являются «культура, спорт и отдых», а также «образование и исследования», которые являются первым сектором вмешательства ( 1708% фондов). В 1.356 г. 2005 фонда (из них 830 частных) занимались «культурой, спортом и отдыхом», а 572 (из них 1.000) — «образованием и исследованиями». В 657 г. XNUMX фондов (из них XNUMX частных) занимались «культурой, спортом и отдыхом» и XNUMX (из них XNUMX частных) — «образованием и исследованиями». Сферы деятельности фондов также другие; помимо «культуры, спорта и отдыха» и «образования и научных исследований» это: здравоохранение, социальная помощь и гражданская защита, окружающая среда, экономическое развитие и социальная сплоченность, защита прав и политическая деятельность, благотворительность и поощрение волонтерства, сотрудничество и международная солидарность, религия, трудовые отношения и представительство интересов, другие виды деятельности.
Самые последние данные показывают, что активы фондов в 2005 году составляли 85 миллиардов евро (85.441.000.000 45 45.850.000.000 40,855), из которых 2013 миллиардов (2011 11.119.632.576,00 2005 15.625.498.000,00) находились под управлением банковских фондов (что стало 9.950.694.334,00 миллиардов в 6220 году). Мир фондов «весит» пропорционально совокупным активам, которыми управляют, как и активы банковских фондов. Сколько доходов и сколько тратится ежегодно? Доходы действующих фондов в 2005 г. составили 11.530.300.000,000 347.602 2011 57.396.113.527 евро (в 6620 г., докризисный период, они составляли 2 17,3 XNUMX XNUMX евро), а расходы составили XNUMX XNUMX XNUMX XNUMX евро для XNUMX XNUMX фондов (в XNUMX г. расходы составили XNUMX евро). XNUMX XNUMX XNUMX XNUMX XNUMX). В общей сложности XNUMX XNUMX некоммерческих организации в XNUMX году зафиксировали расходы в размере XNUMX XNUMX XNUMX XNUMX евро. Таким образом, расходы XNUMX фондов (XNUMX% некоммерческих организаций) составляют XNUMX% от общих расходов третьего сектора).
Среди основных направлений расходов в 2011 г. – здравоохранение в размере 3.962.072.083 1.954.239.000 2005 1.207.176.887 евро (рост по сравнению с 1.511.926.00 2005 1.252.642.503 822.986 в 2005 г.), социальная помощь в размере 3.883.044.000 8.664.697 2011 2005 евро (снижение по сравнению с 70 2011 1.249.626.471 в 1.356 г.) и «благотворительность и волонтерство» в размере 890.234.037 2005. 950.770.000 евро (которые это увеличение по сравнению с 2011 972.294.192 евро в 2005 году). С другой стороны, «профсоюзные отношения» рухнули с 1.346.335.000 2011 66,861 4,1 до 8,265 0,5 XNUMX евро (что объясняет большую часть разницы между общими значениями XNUMX и XNUMX годов). На верхних позициях находятся «образование и исследования», объем которых за последние годы значительно увеличился (и на XNUMX% состоит из расходов частных фондов) и «культура, спорт и отдых» (который вместо этого сократился). Из общего количества в XNUMX году фонды зафиксировали расходы в секторе «образование и исследования» в размере XNUMX XNUMX XNUMX XNUMX евро (из которых XNUMX XNUMX частных фондов потратили XNUMX XNUMX XNUMX евро). В XNUMX году расходы в секторе «Образование и исследования» составили XNUMX XNUMX XNUMX евро. Также в XNUMX году фонды зафиксировали расходы в секторе «культура, спорт и отдых» на сумму XNUMX XNUMX XNUMX евро. В XNUMX году расходы на «культуру, спорт и отдых» составили XNUMX XNUMX XNUMX XNUMX евро. Интересны еще три контекстуальных размышления. Во-первых, государственные расходы на «образование» в Италии в XNUMX г. составили XNUMX млрд евро (XNUMX% ВВП), а на культуру — XNUMX млрд евро (XNUMX% ВВП). Представляется очевидным, что расходы фондов в исследованных секторах по сравнению с общими государственными расходами представляют собой весьма примечательную величину.
Второе соображение касается региональных государственных инвестиций в образование. По сравнению с национальными данными, касающимися расходов на образование, действительно интересно отметить региональные различия. Эмилия-Романья, например, находится на предпоследнем месте в «рейтинге» с долей ВВП, равной 2,6% в 2011.13 г.6,4 Работа частного фонда в сфере образования в этом регионе приобретает еще большее влияние в относительном выражении. Цитата из ИСТАТ: «Для политики, направленной на поддержку обучения населения и повышение уровня знаний, итальянские регионы демонстрируют модели поведения, далекие друг от друга: регионы Юга, характеризующиеся большим присутствием населения школьного возраста, те, которые инвестируют относительно больше в этот сектор, со средней долей площади, равной 3 процента ВВП. В других подразделениях расходы на образование и обучение в процентах от ВВП значительно ниже; в центре-севере он остается стабильным чуть ниже 6,1 процентов. Калабрия, Сицилия, Кампания, Базиликата и Апулия являются регионами, в которых доля государственных расходов на образование и профессиональную подготовку была самой высокой (от 7,2 до 2011 процента ВВП в XNUMX году). Среди областей Центр-Север, Валле-д'Аоста и автономные провинции Тренто и Больцано показывают более высокие значения, чем географическая область, к которой они принадлежат: расходы на образование.
Третье соображение касается общего влияния небанковских фондов, которое следует рассматривать в большей степени на социально-экономической панораме Италии, поскольку оно все больше сравнимо с влиянием банковских фондов (чья роль более известна и признается как общественным мнением, так и работами, по сравнению с другими фондами). Однако точное количественное сравнение выплат пока невозможно из-за проблем с разными расчетными показателями. Однако в целом можно отметить, что в 2005 году 88 банковских фондов передали третьим сторонам в общей сложности 1,3729 миллиарда евро (из них 408 миллионов на искусство и культуру и 143,9 миллиона на образование и школу). Выплаты третьим сторонам от банковских фондов затем сократились в 2011 году до 1.092,5 2013 млн, а в 884 году выплаты третьим сторонам были зарегистрированы только на 19 млн. Помимо методологических проблем, снижение выплат третьим сторонам подтверждается данными как по банковским, так и по небанковским фондам. Помимо явного влияния кризисного фактора, это снижение также свидетельствует об изменении организационных моделей фондов, что, очевидно, в большей степени характеризовало небанковские фонды. В XNUMX-м отчете ACRI (касающемся банковских фондов, но предположительно обсуждение может быть распространено на все фонды) подчеркивается, как за последнее десятилетие произошло изменение организационной модели фондов, как это уже подчеркивалось в других частях. этого документа, от более строго распределяющей роли к смешанным/оперативным фондам; от элементарных структур к сложным структурам, с прогрессивным разделением функций и ответственности и количественным и количественным обогащением рабочей силы. Неслучайно увеличиваются расходы на персонал, увеличиваются закупки товаров и услуг, но уменьшаются выплаты третьим лицам.
Учитывая вклад, предлагаемый частными фондами в определенных секторах, можно задаться вопросом, нельзя ли активировать налоговые льготы?! Из отчета 19-го Acri следует, что казначейство представляет собой второй сектор вмешательства банковских фондов, ставя себя с точки зрения суммы после искусства и перед исследованиями и разработками. В интервью Repubblica Finanza Джерри Салоле, директор Европейского центра фондов, заявил: «На основании исследования, проведенного нашим центром по вопросу налогообложения, только четыре страны из двадцати четырех проанализированных налоговых фондов. Италия – одна из них. Но этот отзыв приводит к падению выплат, и мне кажется, что это не соответствует их учредительному акту».
Приложения: Фонды в Италии.pdf
