In erster Lesung mit sehr großer Mehrheit vom Straßburger Parlament angenommen. Für die endgültige Entscheidung müssen wir das Votum des Rates und die Prüfung durch das neue Europäische Parlament abwarten. Im Fadenkreuz neben Finanzintermediären und Berufsangehörigen (vorbehaltlich neuer Pflichten) auch „politisch exponierte Personen“, so eine generische und unglückliche Definition des Textes.
Es wird eine zusätzliche Waffe gegen Mafias und Terrorgruppen sein, deren Aktionsradius seit Jahren die Grenzen zwischen Staaten nicht mehr kennt. Aber es wird auch ein zusätzliches Instrument sein, und vielleicht wirksamer als die bereits bestehenden, um Steuerhinterziehung in großem Umfang zu bekämpfen. Ein Instrument, das endlich auch genutzt werden soll, um „politisch exponierte Personen“ – wie es im Text eines gerade vom Europäischen Parlament in seiner Plenarsitzung in Straßburg gebilligten Richtlinienentwurfs heißt – „unter Kontrolle zu halten“; wie diejenigen, die "mit wichtigen politischen Ämtern ausgestattet wurden".
Wir sprechen hier von einem Projekt, es sei darauf hingewiesen, dass es in erster Lesung ja mit sehr großer Mehrheit angenommen wurde. Die aber dem neuen Parlament von den bei den europäischen Konsultationen im Mai gewählten Abgeordneten zur Prüfung vorgelegt werden müssen: und auch der parallelen Zustimmung auch durch den Rat, in dem die 28 Regierungen der EU-Mitgliedstaaten vertreten sind, d.h. der anderen Institution Europäische Union, der neben dem Parlament die Rolle des Mitentscheidungsträgers bei der Verabschiedung von Rechtsvorschriften zukommt.
Die neuen Vorschriften sehen die Einrichtung öffentlicher Register vor, in denen es verpflichtend wird, die Namen der wirtschaftlichen Eigentümer von Unternehmen oder sogar von Finanz- oder Industriegruppen sowie alle Finanz- oder Vermögenstransaktionen, an denen sie beteiligt waren, zu registrieren. Und insbesondere diejenigen Transaktionen, die Aspekte unzureichender Transparenz aufweisen.
„Öffentliche Register werden das Leben von Kriminellen erschweren, die versuchen, ihr Geld zu verstecken“, sagt Judith Sargentini, niederländische Abgeordnete der Grünen-Fraktion und Berichterstatterin des Richtlinienentwurfs als Vertreterin des parlamentarischen Ausschusses für bürgerliche Freiheiten. Sie betont auch, dass der europäischen Wirtschaft jedes Jahr „enorme Geldbeträge“ entgehen, die durch Steuerhinterziehung aus den Kassen der Mitgliedstaaten gestohlen werden.
„Heute ist ein guter Tag für gesetzestreue Bürger, aber ein schlechter Tag für Kriminelle“, wiederholt der Berichterstatter im Namen des Ausschusses für Wirtschaft und Währung, der Lette Krisjanis Karins, Mitglied der Europäischen Volkspartei.
Die Register müssen laut dem in erster Lesung angenommenen Text miteinander verbunden und „öffentlich zugänglich sein, vorbehaltlich der Identifizierung der Person, die über eine einfache Online-Registrierung auf die Informationen zugreifen möchte“. Weitere Bestimmungen sind vorgesehen, um die Vertraulichkeit zu schützen und sicherzustellen, dass nur die „notwendigen“ Informationen in den Registern gemeldet werden.
Die meldepflichtigen Probanden, erfahren wir aus der Lektüre des genehmigten Projekts, füllen mit 643 Ja (gegenüber 30 Nein und 12 Enthaltungen) eine lange Liste. Sie reichen von Banken und Finanzinstituten im Allgemeinen bis hin zu Casinos und einer ganzen Reihe von Fachleuten, die sich für ihre Arbeit täglich mit Finanztransaktionen befassen. Das sind zum Beispiel Immobilienmakler, Wirtschaftsprüfer, Rechtsanwälte, Notare, Wirtschaftsprüfer, Steuerberater.
Von den Angehörigen dieser Kategorien, also sowohl von Fachleuten als auch von Unternehmen, verlangen die in der Richtlinie enthaltenen Vorschriften neben der offensichtlichen Einhaltung der zivil- und strafrechtlichen Vorschriften, die finanzielle Aktivitäten regeln, die Verpflichtung, alle intransparenten Vorgänge zu melden, deren sie unterliegen in ihrer jeweiligen beruflichen Tätigkeit kennen lernen.
Parallel zu diesem Richtlinienentwurf hat die Straßburger Versammlung (erneut in erster Lesung: 627 Ja, 33 Nein und 18 Enthaltungen) den Verordnungsvorschlag angenommen, also ein Gesetz, das in allen Mitgliedstaaten unmittelbar gilt und daher nicht gelten muss in die Gesetzgebung jedes einzelnen EU-Landes über den Geldtransfer umgesetzt werden. Eine Bestimmung, deren Ziel es ist, die Rückverfolgbarkeit von Steuerzahlern, Leistungsempfängern und deren Vermögenswerten zu verbessern.
Es ist leicht vorhersehbar, dass die in den neuen Vorschriften verankerten Verpflichtungen, obwohl sie erhebliche parlamentarische Unterstützung erhalten, von den Empfängern nicht mit Begeisterung aufgenommen werden. Nicht nur, wie es offensichtlich ist, von Mitgliedern krimineller oder terroristischer Organisationen, sondern auch von Einzelpersonen, die mit neuen Verpflichtungen konfrontiert werden. Und dass sie sich aller Voraussicht nach an die mit ihrem jeweiligen Berufsstand verbundenen Verschwiegenheitspflichten berufen werden.
Dann gibt es da noch einen Aspekt, der bei denen, die oft mit gutem Grund „politikmüde“ sind, sicher Zustimmungswellen auslösen wird. Oder besser gesagt, eine verzerrte Art, Politik zu machen. Und es ist dasjenige, das sich in diesem zur zweiten Lesung noch ausstehenden europäischen Gesetz auf „politisch exponierte Personen“ bezieht. Allgemein definiert als „größer korruptionsgefährdet“, genau wegen der politischen Rolle, die sie spielen. Wer, so scheint es zu verstehen, könnte Staats- oder Regierungschefs, Minister, Parlamentarier und so weiter sein.
Nun, wenn dies der Fall wäre, wäre der Text dieser Normen zumindest unglücklich. Nicht, weil die Besetzung bestimmter Ämter bedeutet, von der Verpflichtung befreit zu sein, die Gesetze zu respektieren. Weit davon entfernt. Aber es wäre völlig inakzeptabel, dass in einem demokratischen Staat, das heißt in jedem der 28 Mitgliedstaaten der Europäischen Union, die Angehörigen bestimmter Kategorien von Bürgern nur deshalb, weil sie ein öffentliches Amt innehaben, per Gesetz aufgenommen werden eine neue Kategorie der "besonderen Überwachung".
