تتشابك مكافحة التهرب الضريبي بشكل متزايد مع التحضير لأحدث البيانات ، إلى المعلومات التي يمكن أن تكون بمثابة إشارة لتنويع دافعي الضرائب الجيدين من السيئين.
وهكذا يبدأ التزام البنوك والوسطاء الماليين الآخرين بالتشكل ، المنصوص عليها بالفعل في مرسوم سلفا إيطاليا ، لتقديم تفاصيل المعاملات المصرفية لعملائها.
سيخدم تدفق البيانات الواردة الجديدة ، كما كرره مدير وكالة الإيرادات Attilio Befera ، سلطات الضرائب بهدف مزدوج: تقوية وتقوية نظام الضوابط وصياغتهاكإجراء احترازي ، قوائم انتقائية لدافعي الضرائب في خطر أكبر من التهرب الضريبي.
لا تزال الأداة ، التي لا تزال قيد الفحص الفني لتطبيقها الفعال ، تعرض اليوم العديد من "التناقضات" ذات الطابع التطبيقي والوظيفي. تتعلق الصعوبة الأولى بإعادة التشكيل الضرورية لهياكل تكنولوجيا المعلومات داخل المؤسسات الائتمانية ، من أجل فهرسة وإرسال البيانات الحساسة.
المشكلة الثانية ، وهي أكثر دقة ، تتعلق بجودة المعلومات. إن الكتلة العددية في أيدي مشغلي البنوك هائلة ، وسيكون إجراء فحص شامل للحركات التي يتم إجراؤها أمرًا غير واردًا كما أنه مكلف للغاية.
الحل المقترح هو الحد من أرصدة الحسابات الجارية على أساس سنوي، حيث يتم تجميع المعاملات المالية الرئيسية في 26 بندًا كليًا - وفقًا لبنود وكالة الإيرادات الصادرة في ديسمبر الماضي.
بينما يمثل الحكم من ناحية سلاحًا قويًا في يد الإدارة العامة ، فإنه من ناحية أخرى يمثل الوقف النهائي للسرية المصرفية في إيطاليا.
وكالة الإيرادات ، ومع ذلك ، تطمئن على حقيقة ذلك سيتم إبلاغ دافع الضرائب حسب الأصول بالبيانات المحددة التي سيرسلها الوسيط إلى السلطات الضريبية.
حتى الآن في إيطاليا ، لم تمثل التحقيقات الضريبية سوى نشاط تحقق لدعم التقييم ، على عكس البلدان الأوروبية الأخرى ، مثل فرنسا ، حيث تعمل التحقيقات بالفعل لاختيار دافعي الضرائب المراد تقييمهم.
