قامت شركة يونيكريديت والمجموعة المصرفية التركية Koç بإغلاق اتفاقية نقل الأسهم وقرار اتفاقية المساهمين الخاصة بـ KFS. عند الانتهاء من الصفقة ، التي تخضع للموافقات التنظيمية ، ستحدث التغييرات التالية:
- سوف تستحوذ مجموعة Koç Group على حصة UniCredit البالغة 50 بالمائة في KFS ، وبذلك تصبح المساهم الوحيد في KFS. ستبيع KFS في الوقت نفسه 31,93٪ و 9,02٪ من YKB على التوالي إلى UniCredit و Koç Holding ؛
- في الوقت نفسه ، يقوم الطرفان بحل اتفاقية المساهمين الخاصة بـ KFS.
نتيجة لذلك ، عند الانتهاء من العملية ، وستمتلك يونيكريديت حصة مباشرة تبلغ 31,93 في المائة في بنك الكويت الوطني. وبدلاً من ذلك ، ستمتلك شركة Koç Holding والمساهمون المرتبطون بها حصة إجمالية مباشرة وغير مباشرة في YKB تبلغ 49,99٪ (منها 40,95٪ بشكل غير مباشر من خلال KFS و 9,04٪ بشكل مباشر). سيستمر إدراج نسبة 18 بالمائة المتبقية من أسهم YKB في بورصة اسطنبول. إجمالي المقابل لـ Unicredit ، بعد خصم الغرامة المتفق عليها للإنهاء المبكر للاتفاقية (حوالي 110 مليون يورو ، بما في ذلك الضرائب ذات الصلة) وجميع الضرائب المطبقة المتوقع دفعها على مستوى مدارس الملك فيصل (أي ما يقرب من 150 مليون يورو) وتصفيتها من قبل Unicredit ، سيكون لها تأثير نقدي صفري جوهري.
سيتم احتساب تأثير المعاملة على بيان الدخل الموحد ، الذي يساوي -0,4 مليار ، عند توقيع الاتفاقية ، في الربع الرابع من عام 2019. عند إقفال الصفقة ، سيتم عكس تحرير احتياطي الصرف السلبي على أساس تناسبي على بيان الدخل ، مما يولد تأثيرًا إضافيًا قدره -0,6 مليار ، في حين أنه سيكون محايدًا على CET1. عند إغلاق الصفقة ، من المتوقع أن يكون هناك تأثير إيجابي على نسبة CET1 الخاصة بـ Unicredit بحوالي 5 نقاط أساس ، مع الأخذ في الاعتبار التأثير السلبي على بيان الدخل المشار إليه أعلاه ، والإفراج عن الأصول المرجحة بالمخاطر بحوالي 5 نقاط أساس. مليار دولار ، نتيجة للتخفيض بنسبة 9,02 في المائة في حصة بنك الكويت الوطني ، من إجمالي ما يقرب من 23 مليارًا في 30 سبتمبر 2019.
