Die Gup des Mailänder Gerichts Anna Maria Zamagni hat Emilio Riva und drei weitere Personen im Rahmen eines Verfahrens wegen eines mutmaßlichen Steuerbetrugs von Ilva auf 52 Millionen Euro angeklagt. Der Prozess beginnt am 19. Mai vor einem monokratischen Richter der ersten Strafkammer des Mailänder Gerichts.
Neben Emilio Riva, der als gesetzlicher Vertreter und Unterzeichner der Steuererklärung der konsolidierenden Gesellschaft Riva Fire spa sowie als gesetzlicher Vertreter und Unterzeichner der Steuererklärung der konsolidierten Gesellschaft Ilva spa ermittelt wurde, wurde Mario Turco Liveri vor Gericht gestellt Agostino Alberti, Mitglied des Board of Directors und Tax Manager der Riva Group, und Angelo Mormina, für seine Rolle als Managing Director der Deutschen Bank (Zweigniederlassung London).
Ihnen wird vorgeworfen, gegen Artikel 3 des Gesetzes 74/2000 verstoßen zu haben, der (von 18 Monaten bis zu 6 Jahren) bestraft, wer aufgrund einer falschen Angabe in den Aufzeichnungen der obligatorischen Buchführung und der Vornahme der Einkommensteuer hintergeht Verwendung betrügerischer Mittel, die ihre Überprüfung verhindern können, weist auf Vermögenswerte mit einem niedrigeren Betrag als den tatsächlichen oder auf fiktive Verbindlichkeiten hin. In diesem Fall lautet der Vorwurf, fingierte passive Elemente „geschaffen“ zu haben, um dann weniger Steuern zahlen zu können.
