লন্ডন-ভিত্তিক ইউরোপীয় ব্যাংকিং অথরিটি, ইবিএর জন্য কোন শান্তি নেই, যা ইউরোপীয় অ্যাকাউন্টিং বিচারকদের মতে 2011 সালের স্ট্রেস টেস্টে ব্যাঙ্কগুলির প্রতিরোধের তত্ত্বাবধান এবং বিশ্লেষণে বিভিন্ন ত্রুটিগুলি সংগ্রহ করেছে৷ , শুরুর সময় ইবিএর সংস্থান- আপ ফেজ এর ম্যান্ডেট পূরণের সাথে সামঞ্জস্যপূর্ণ ছিল না। এখন এই ঝুঁকিও রয়েছে যে, একমাত্র তত্ত্বাবধানে ECB-কে পাস করা, আইনে স্পষ্টতার অভাবের কারণে, এর কার্যাবলী ফ্রাঙ্কফুর্টের সাথে ওভারল্যাপ হবে। এটি ইউরোপিয়ান কোর্ট অফ অডিটর, ইউনিয়নের অ্যাকাউন্টিং বিচার বিভাগ দ্বারা একটি প্রতিবেদনের উপসংহার।
অডিটর ইউরোপীয় আদালত আবের 2011 স্ট্রেস টেস্টের উপর বিশেষভাবে কঠোর, প্রথম যেটি ইইউ আর্থিক সঙ্কটের প্রতিক্রিয়া হিসাবে করেছিল: “ইবিএর স্ট্রেস টেস্ট সম্ভাব্য মূলধনের ঘাটতির একটি গণনা নিয়ে উদ্বিগ্ন। স্ট্রেস পরীক্ষাটি পৃথক প্রতিষ্ঠানের স্থিতিস্থাপকতা, সেইসাথে সিস্টেমের সামগ্রিক স্থিতিস্থাপকতা মূল্যায়ন করতে ব্যবহৃত তদারকি সরঞ্জামগুলির একটি সেটের অংশ ছিল। পরীক্ষায় ব্যাঙ্কের সম্পদের গুণমানের মূল্যায়ন বা অন্তর্নিহিত জামানত, বা ব্যাঙ্কের তারল্যের চেক অন্তর্ভুক্ত ছিল না। সংক্ষেপে, গুরুতর পদ্ধতিগত ত্রুটি ছিল।
এই কারণে "তারা সেই ইউরোপীয় ব্যাঙ্কগুলির সমস্যাগুলি চিহ্নিত করতে পারেনি যেগুলি পরে জামিনের প্রয়োজন হবে"। কোনটি? অডিটর আদালত মূল্যায়নের "ত্রুটি" বিশদভাবে তালিকাভুক্ত করে এবং তারপরে অ্যাবের দ্বন্দ্বগুলিও সঠিকভাবে রিপোর্ট করে যিনি তার অবস্থান এবং তিনি যে কঠিন পরিস্থিতির মুখোমুখি হয়েছেন তা ব্যাখ্যা করেন।
"জানুয়ারি 2011: EBA 2011 স্ট্রেস টেস্ট ঘোষণা করেছে৷ 15 জুলাই 2011: EBA 90টি ব্যাঙ্কের জন্য স্ট্রেস পরীক্ষার ফলাফল প্রকাশ করেছে৷ আটটি ব্যাংক (স্পেন থেকে পাঁচটি, গ্রিস থেকে দুটি এবং অস্ট্রিয়া থেকে একটি) 5% মূলধন থ্রেশহোল্ডের নীচে পড়ে। মোট, মূলধন ঘাটতির পরিমাণ ছিল 2,5 বিলিয়ন ইউরো। খুব বেশি নয়, বরং পরিস্থিতি ভিন্নভাবে বিকশিত হয়েছে। অডিটর আদালত সমস্ত ধাপগুলি বিস্তারিতভাবে নোট করে: “10 অক্টোবর 2011-এ: বেলজিয়াম, ফ্রান্স এবং লুক্সেমবার্গ ডেক্সিয়াকে পুনর্গঠন করার এবং 90 বিলিয়ন ইউরো পর্যন্ত ঋণের গ্যারান্টি দেওয়ার সিদ্ধান্ত নেয়৷ স্ট্রেস টেস্টে ডেক্সিয়াকে ইউরোপের সবচেয়ে নিরাপদ ব্যাঙ্কগুলির মধ্যে একটি হিসাবে রেট দেওয়া হয়েছিল (91টি ব্যাঙ্কের মধ্যে XNUMX তম স্থান)”।
"মে 2012: স্পেনের বৃহত্তম রিয়েল এস্টেট হোল্ডিং প্রতিষ্ঠান বাঙ্কিয়া, জাতীয়করণ করা হয়েছে এবং 19 বিলিয়ন ইউরোর একটি বেলআউট পরিকল্পনার আহ্বান জানিয়েছে৷ এটি তার 2011 সালের আয় বিবরণীও সংশোধন করে, যা €309 মিলিয়নের প্রাথমিক মুনাফা থেকে €4,3 বিলিয়ন লোকসানে যায়। স্ট্রেস টেস্টে (প্রতিকূল পরিস্থিতিতে), ব্যাঙ্কিয়ার কমন ইক্যুইটি টায়ার 1 অনুপাত 5,4 সালের শেষ নাগাদ 2012%-এ নেমে যেত, এখনও 5% এর প্রয়োজনীয় ন্যূনতম থ্রেশহোল্ডের উপরে। 2012: স্প্যানিশ কর্তৃপক্ষ 14টি ব্যাঙ্কিং গ্রুপের জন্য একটি স্ট্রেস টেস্ট কমিশন করে, যা স্প্যানিশ ব্যাঙ্কিং সিস্টেমের 90% প্রতিনিধিত্ব করে। এই সমীক্ষাটি ভবিষ্যদ্বাণী করে যে, একটি প্রতিকূল পরিস্থিতিতে, সামগ্রিক মূলধনের প্রয়োজন হবে 60 বিলিয়ন ইউরো। এটি অনুমান করে যে তিন বছরের মধ্যে, স্প্যানিশ ব্যাঙ্কগুলি 270 বিলিয়ন ইউরোর ক্রেডিট ক্ষতির সম্মুখীন হবে।
“২০১৩ সালের প্রথম দিকে: ডাচ সরকার দ্বারা এসএনএস ব্যাংক (এসএনএস রিয়েলের কন্যা কোম্পানি) জাতীয়করণ করা হয়। ব্যাংক রিয়েল এস্টেট হোল্ডিং, বিশেষ করে, যারা বিদেশে ব্যাপক ক্ষতির সম্মুখীন হয়েছে. 2013 সালের স্ট্রেস টেস্টে, এসএনএস ব্যাঙ্কের মূল স্তর 2011 মূলধন অনুপাত ছিল 1%, যা প্রয়োজনীয় ন্যূনতম 8,4% থেকে অনেক বেশি, এবং 5 সালের শেষ নাগাদ 7%-এ নেমে যেত”।
"2013 এর শেষ: স্লোভেনিয়ার দুটি বৃহত্তম ব্যাঙ্ক - Nova Ljubljanska banka (NLB dd) এবং Nova Kreditna Banka Maribor (NKBM dd) একটি সম্পদের গুণমান পর্যালোচনা এবং চাপ পরীক্ষা করেছে৷ 2011 সালে EBA দ্বারা পরিচালিত মূল্যায়নের তুলনায় যেখানে কোনও মূলধনের ঘাটতি চিহ্নিত করা হয়নি, 2013 অনুশীলন স্লোভেনিয়ান সরকারকে €1.551 মিলিয়নের জন্য NLB dd এবং €870 মিলিয়নের জন্য NKBM dd পুনঃপুঁজিতে পরিচালিত করে”। সংক্ষেপে, ঝুঁকি অবমূল্যায়ন একটি দীর্ঘ সিরিজ.
লাক্সেমবার্গে ইউরোপীয় অডিটর আদালতে EBA এর প্রতিক্রিয়া প্রস্তুত ছিল: “EBA দৃঢ়ভাবে বিশ্বাস করে যে এটি তার নিয়ন্ত্রক এবং তত্ত্বাবধায়ক ক্ষমতা এবং কার্যাবলীর উপর স্থাপিত সীমাবদ্ধতার মধ্যে তার উদ্দেশ্যগুলি অর্জন করতে পেরেছে৷ এটি বিবেচনা করে যে EU-এর মধ্যে আর্থিক স্থিতিশীলতা রক্ষার সীমাবদ্ধতাগুলি আর্থিক ইউনিয়নের প্রাতিষ্ঠানিক মডেলের ত্রুটিগুলি থেকে, বিশেষ করে একটি সমন্বিত তত্ত্বাবধান ব্যবস্থা এবং একটি সাধারণ আর্থিক নিরাপত্তা জালের অনুপস্থিতি, এবং EBA-এর কাজগুলি পূরণ করতে ব্যর্থতার কারণে নয়৷ এই ত্রুটিগুলি এখন ব্যাংকিং ইউনিয়ন দ্বারা সুরাহা করা হচ্ছে”।
আরও বিস্তারিতভাবে, EBA তিনটি ব্যাঙ্কের ফলাফলের উত্তর দেয় যেগুলি 2011 সালের স্ট্রেস পরীক্ষায় উত্তীর্ণ হয়েছিল কিন্তু তারপর সরকারগুলিকে জামিন দিতে হয়েছিল। "ডেক্সিয়া সম্পর্কিত: ইইউ স্তরে 2011 সালে পরিচালিত স্ট্রেস টেস্টের পরিপ্রেক্ষিতে, ডেক্সিয়াকে ইউরোপের সবচেয়ে নিরাপদ ব্যাঙ্কগুলির মধ্যে একটি হিসাবে রেট দেওয়া হয়েছিল (91টি ব্যাঙ্কের মধ্যে XNUMX তম স্থান পেয়েছে), কিন্তু, বেসরকারীর অংশগ্রহণের সিদ্ধান্তের আগে গ্রীসের সেক্টর, ইবিএ ইইউ কাউন্সিলের বিবৃতির বিরুদ্ধে না গিয়ে তার সার্বভৌম ঋণ কমাতে সক্ষম হয়নি। তা সত্ত্বেও, বছরের শেষে EBA দ্বারা নিশ্চিত করা স্বচ্ছতার ফলে ডেক্সিয়ার সার্বভৌম এক্সপোজার এবং এই এক্সপোজারগুলিকে বাজার মূল্যে মূল্যায়ন করার পরে এর মূলধনের অবস্থানের দুর্বলতা স্পষ্টভাবে নির্দেশ করা সম্ভব হয়েছিল”।
"ব্যাঙ্কিয়া সম্পর্কে: ইইউ-ব্যাপী স্ট্রেস টেস্টে (প্রতিকূল পরিস্থিতিতে) ব্যাঙ্কিয়ার কমন ইক্যুইটি টায়ার 1 মূলধন 5,4 সালের শেষ নাগাদ 2012% এ নেমে যেত, এখনও 5% এর ন্যূনতম প্রয়োজনীয় থ্রেশহোল্ডের উপরে। যাইহোক, EBA সুপারিশ করেছে যে ব্যাঙ্কগুলি উপরে কিন্তু ফ্লোরের কাছাকাছি তাদের মূলধনের অবস্থানকেও শক্তিশালী করে। ফলাফলগুলি বেসলাইন ডেটার উপর ভিত্তি করেও ছিল যা সম্পদের গুণমান পর্যালোচনার অধীন ছিল না এবং তাই পরে আবিষ্কৃত কিছু ক্ষতি হাইলাইট করেনি।"
“এসএনএস ব্যাঙ্কের সাথে সম্পর্কিত: ইইউ-ব্যাপী স্ট্রেস পরীক্ষায়, এসএনএস ব্যাঙ্কের কমন ইক্যুইটি টিয়ার 1 মূলধন ছিল 8,4%, প্রয়োজনীয় ন্যূনতম 5% এর উপরে, এবং 7 এর শেষে 2012%-এ নেমে যেত। যাইহোক, এই স্তরটি বেসলাইন ডেটার উপর ভিত্তি করে যা সম্পদের গুণমান পর্যালোচনার বিষয় ছিল না এবং যা শুধুমাত্র দুই বছর পরে প্রকাশ্যে আসে, একটি রোলিং স্ট্রেস টেস্টিং প্রোগ্রামের প্রয়োজনীয়তা তুলে ধরে। EBA আরও উল্লেখ করেছে যে ব্যাঙ্ককে চাপ পরীক্ষার সময় দিগন্তের বাইরে একটি পুনর্গঠন করতে বাধ্য করা হয়েছিল।
ECB এর সাথে ওভারল্যাপ
কিন্তু উন্নতির বিষয়গুলো সেখানেই শেষ হয়নি। তদ্ব্যতীত, ইউরোপীয় অ্যাকাউন্টিং বিচারকদের রিপোর্ট অনুসারে, EBA তত্ত্বাবধায়ক একত্রিতকরণের বিষয়ে সিদ্ধান্ত নেওয়ার এবং প্রয়োগ করার কর্তৃত্বের অভাব রয়েছে, এটি একটি গুরুতর অভাব প্রদত্ত যে এটির কাজ হল জাতীয় তত্ত্বাবধায়ক কর্তৃপক্ষের সাথে সমন্বয় করা। আরও কি, প্রতিদিনের তত্ত্বাবধান জাতীয় কর্তৃপক্ষের হাতে রেখে, EBA এর কখনও আর্থিক প্রতিষ্ঠানগুলিতে সরাসরি অ্যাক্সেস ছিল না। সমন্বয়কারী হিসাবে তার কার্যকলাপ খুব সীমিত উপযোগিতা সহ সুপারভাইজারদের কলেজগুলির মাধ্যমে পরিচালিত হয়েছিল, কারণ "কলেজগুলি ঝুঁকির উপর ফোকাস করার চেয়ে পদ্ধতি নিয়ে আলোচনা করার জন্য বেশি সময় ব্যয় করেছিল"।
জাতীয় সুপারভাইজারদের মধ্যে বিরোধ সমাধান করার জন্য EBA-এর কর্তৃপক্ষের অভাব রয়েছে
আরেকটি ইস্যু উত্থাপিত হয়েছে EBA-এর ভবিষ্যত: শরৎ 2014 থেকে ECB-এর হাতে ব্যাংকিং ইউনিয়নে যোগদানকারী ব্যাঙ্কগুলির তত্ত্বাবধানের কর্তৃত্ব থাকবে, এবং ECBও এখন জাতীয় কর্তৃপক্ষের হাতে অনেক দায়িত্ব ন্যস্ত করবে। আদালতের জন্য একটি সমঝোতা স্মারকে "স্পষ্টভাবে" প্রতিষ্ঠা করা প্রয়োজন, "ওভারল্যাপিং এবং অস্পষ্ট কাজগুলির ঝুঁকি এড়াতে EBA, ECB এবং জাতীয় কর্তৃপক্ষের মধ্যে ভূমিকা এবং দায়িত্ব"। তবে এই ক্ষেত্রেও, আবে ভিন্ন মত পোষণ করেছেন, বলেছেন যে স্মারকলিপির চেয়ে আরও বেশি কিছু প্রয়োজন। “EBA এই সুপারিশকে স্বাগত জানায় এবং বিশ্বাস করে যে EBA, ECB এবং প্রাসঙ্গিক জাতীয় কর্তৃপক্ষের মধ্যে ভূমিকা এবং দায়িত্বগুলি স্পষ্ট করার জন্য সমঝোতা স্মারক সঠিক হাতিয়ার নয়৷ এটি আরও বিশ্বাস করে যে এই বিষয়ে কোনও স্পষ্টীকরণ শুধুমাত্র প্রাথমিক আইনের স্তরে একটি সংশোধনীর মাধ্যমে হতে পারে।"
