لا مزيد من الأزمات المصرفية المتسلسلة ، ولا مزيد من عمليات الإنقاذ المكلفة لمؤسسات الائتمان على حساب الولايات ، وبالتالي على جلد دافعي الضرائب. هذا ، بكلمات بسيطة ، هو معنى المعايير الأوروبية الجديدة المنشورة هذه الأيام في الجريدة الرسمية للاتحاد الأوروبي. القواعد التي ستدخل حيز التنفيذ في الأول من يناير من العام المقبل وستعزز بشكل كبير المتطلبات الاحترازية التي يتعين على البنوك الالتزام بها من أجل حماية رأس مال الشركة وأصولها بالإضافة إلى مدخرات واستثمارات عملائها.
في أصل القواعد الجديدة التي ستطبق اعتبارًا من كانون الثاني (يناير) 2014 ، تكمن ملاحظة بعض نقاط الضعف في القطاع المصرفي التي ظهرت خلال الأزمة. مثل عدم كفاية مستويات رأس المال ، كماً ونوعاً ، مما يؤدي إلى دعم غير مسبوق من السلطات الوطنية.
تضع القواعد متطلبات احترازية أقوى للبنوك ، وتحثها على الحصول على السيولة الكافية ورأس المال الوقائي لمواجهة احتمال حدوث أزمات أخرى. إن الإطار الجديد سيجعل البنوك الأوروبية أكثر صلابة ، كما توضح مفوضية الاتحاد الأوروبي ، وسيعزز قدرتها على إدارة المخاطر المرتبطة بأعمالها بشكل مناسب وامتصاص الخسائر.
تتضمن "الحزمة" التشريعية ، التي تمت الموافقة عليها بالفعل من قبل البرلمان الأوروبي والمجلس الأوروبي ، لائحة (هذه هي الطريقة التي يتم بها تعريف القانون الأوروبي الذي يصبح جزءًا مباشرًا من تشريعات الدول الأعضاء) وتوجيهًا (والذي سيتعين عليه لاحقًا إلى قانون وطني في كل دولة من دول الاتحاد الأوروبي). ينقل البندان ، معًا ، المعايير التي حددتها بازل 3 إلى التشريعات الأوروبية وتقويتها.
وبشكل أكثر تحديدًا ، تحدد اللائحة (التي تعدل لائحة الاتحاد الأوروبي السابقة رقم 648/2012) المتطلبات الاحترازية التي يجب أن تحترمها مؤسسات الائتمان وشركات الاستثمار. التوجيه (الذي يعدل التوجيه 2002/87 / EC ويلغي التوجيهات 2006/48 / EC و 2006/49 / EC) يحتوي بدلاً من ذلك على القواعد التي يجب أن يلتزم بها هؤلاء الأشخاص أنفسهم في ممارسة نشاطهم وفي تعريف وإدارة معايير الإشراف الاحترازي. القواعد ، وهي الأخيرة ، التي يمكن تعديلها أيضًا ، ولكن دون تشويهها ، أثناء تحويلها إلى تشريع وطني.
اللائحة ، التي تتوافق مع طلب المجلس الأوروبي بعد انفجار الأزمة الاقتصادية والمالية العالمية ، تجمع لأول مرة في نص واحد جميع القواعد التي تساهم في جعل نشاط مؤسسات الائتمان دائمًا آمنًا وشفافًا.
القواعد الأوروبية الجديدة ، كما يؤكدون في بروكسل ، تحترم توازن وطموحات بازل 3 ولكنها ليست مجرد نسخة ولصق في التشريع الأوروبي للمبادئ التوجيهية المحددة هناك. وستقوم بإلغاء عدد كبير من الخيارات الوطنية والاختيارية المتعلقة بالمتطلبات الاحترازية المصرفية وستسمح للدول الأعضاء بتطبيق إجراءات أكثر صرامة فقط إذا كانت مبررة بأوضاع وطنية معينة مدفوعة بأسباب تتعلق بالاستقرار المالي أو ناشئة عن حالة مخاطرة محددة لـ بنك معين.
وضع المجلس والبرلمان الأوروبي ، بصفتهما مشرعين مشاركين ، في الاعتبار الهدف الذي يمكن لكل بلد ، بل ويجب عليه بالفعل ، أن ينفذ بحلول عام 2018 الحد الأدنى من المعايير المصرفية الدولية بشأن كفاية رأس مال البنك. أي تلك المعايير التي تم تحديدها من قبل لجنة الإشراف المصرفي ، وهي هيئة مقرها على وجه التحديد في بازل في بنك التسويات الدولية. وفيه يتم تمثيل الدول الكبرى في العالم (بما في ذلك إيطاليا) وكذلك ، كمراقبين ، أيضًا المفوضية الأوروبية والهيئة المصرفية الأوروبية والبنك المركزي الأوروبي.
داخل اللجنة ، ساهمت المفوضية الأوروبية في تحديد المعايير الجديدة وفقًا لمنظور وضع في الاعتبار خصوصيات البنوك الأوروبية الكبرى وساهم في توجيه ملاءمة الإجراءات المعتمدة فيما يتعلق بالسياق الذي يجب أن يتم تطبيقها.
من بين التدابير الواردة في توجيهات الاتحاد الأوروبي ، هناك إجراء دخل الآن قاعدة المعرفة للرجل في الشارع: يتعلق بمكافآت الإدارة العليا للبنك. ينص هذا الإجراء على أنه اعتبارًا من 100 يناير القادم ، لا يمكن أن يتجاوز مبلغ المكافآت المتغيرة 200٪ من الأجر الثابت. وفقط في حالات استثنائية ووفقًا لشروط معينة ، سيكون بإمكانها الوصول إلى عتبة XNUMX٪ التي لا يمكن تجاوزها.
كما ينص التوجيه على أنه في إدارة حوكمة الشركات يجب تعزيز مستوى مراقبة المخاطر من خلال إدارة أكثر حذرًا لوظيفة الرقابة من قبل هيئات المراقبة الداخلية.
في مجلس الإدارة ، يجب أيضًا ضمان الإشراف على المخاطر ، كما يقترح التوجيه ، من خلال تكوين يضمن مجموعة واسعة من الآراء والتقييمات ، وبالتالي يمنع تكوين مجموعة واحدة من الآراء.
علاوة على ذلك ، يجب أيضًا زيادة مستوى الشفافية فيما يتعلق بالنشاط المصرفي بالمعنى الدقيق للكلمة وصناديق الاستثمار في مختلف البلدان والأنظمة القانونية ، وذلك قبل كل شيء بهدف استعادة ثقة المواطنين في القطاع المالي ، ولا سيما من أجل ذلك. فيما يتعلق بالأرباح والضرائب والإعانات.
