মিলান আদালতের গাপ আন্না মারিয়া জামাগনি এমিলিও রিভা এবং অন্য তিনজনকে ইলভা কর্তৃক 52 মিলিয়ন ইউরোর জন্য করা একটি কথিত ট্যাক্স জালিয়াতির প্রেক্ষাপটে অভিযুক্ত করেছে। মিলানের আদালতের প্রথম ফৌজদারি বিভাগের একচেটিয়া বিচারকের সামনে আগামী 19 মে বিচার শুরু হবে।
এমিলিও রিভা ছাড়াও, আইনী প্রতিনিধি এবং একত্রীকরণকারী সংস্থা রিভা ফায়ার স্পা-এর ট্যাক্স রিটার্নের স্বাক্ষরকারী হিসাবে তদন্ত করা হয়েছে, সেইসাথে আইনি প্রতিনিধি এবং একত্রিত কোম্পানি ইলভা স্পা-এর ট্যাক্স রিটার্নের স্বাক্ষরকারী হিসাবে, মারিও তুর্কো লিভারিকে অ্যাগোস্টিনোর বিচারে পাঠানো হয়েছিল। আলবার্টি, রিভা গ্রুপের পরিচালনা পর্ষদের সদস্য এবং ট্যাক্স ম্যানেজার, এবং অ্যাঞ্জেলো মরমিনা, ডয়েচে ব্যাংকের (লন্ডন শাখা) ব্যবস্থাপনা পরিচালক হিসেবে তার ভূমিকার জন্য।
তাদের বিরুদ্ধে অভিযোগ হল যে তারা আইন 3/74 এর 2000 অনুচ্ছেদ লঙ্ঘন করেছে, যাকে (18 মাস থেকে 6 বছর পর্যন্ত) শাস্তি দেওয়া হয় যে কেউ, আয়কর ফাঁকি দেওয়ার জন্য, রেকর্ডে মিথ্যা উপস্থাপনের ভিত্তিতে বাধ্যতামূলক অ্যাকাউন্টিং এবং তৈরি করা। প্রতারণামূলক উপায়গুলির ব্যবহার তাদের যাচাইকরণে বাধা দিতে সক্ষম, প্রকৃত এক বা কাল্পনিক দায় থেকে কম পরিমাণের জন্য সম্পদ নির্দেশ করে। এই ক্ষেত্রে, কম কর দিতে সক্ষম হওয়ার জন্য কাল্পনিক প্যাসিভ উপাদান 'সৃষ্টি' করা হয়েছে।
