2017 年预算法规定的生产力奖金的完全税收减免，用于福利商品和服务，这对公司，尤其是对员工来说都是一个机会。 特别是，根据 Assoprevidenza 的说法，该领域最终可以向长期护理 (LTC) 保险范围的扩散开放，当人们变得无法自给自足时，它可以保证年金，这种情况在今天是经济负担对于大部分意大利家庭来说，他们都会帮助他们所爱的人度过晚年。
“在欧洲老龄化程度最高的国家 - Assoprevidenza 总裁塞尔吉奥·科尔贝洛 (Sergio Corbello) 观察到 - LTC 保险的问题不能再被忽视：这是一个确保老年人安心的问题自给自足。 现在也可以考虑强制保险的假设，效仿德国多年来所做的事例。 考虑到相关的税收优惠，将覆盖范围扩大到整个人口将使追求结果的成本真正可以忽略不计”。
在与 Percorsi di Secondo Welfare 和 Itinerari Previdenziali 合作举办的 Assoprevidenza 研讨会上，介绍了保险公司协会 ANIA 准备的新技术计算基础对 LTC 覆盖的应用效果。与 La Sapienza 大学合作. 由 Tiziana Tafaro – Studio Attuariale Orru & Associati – 和 Giulia Mallone – Percorsi di Secondo Welfare 开发的关于使用绩效奖金为保险提供资金的模拟，证实了工人和社会制度的优势。
当员工选择将绩效奖金转换为福利时，公司节省了社保缴款。 对于工人来说，便利性的计算稍微复杂一些：他有即时收入，因为他可以处理全部保费总额，但将来他的养老金会有所损失，因为没有支付 INPS 缴款在那笔钱上。 该研究试图量化这种选择的成本/收益。
计算是在假设两个不同假设的情况下进行的：目前市场上使用的假设（假设 A）和 ANIA 准备的关于 LTC 和严重疾病的新 ANIA 技术基础（假设 B）。 如果根据当前情况或根据新的技术基础计算，工人的缴费会有很大不同：在第一种情况下，一名 40 岁的工人每年必须支付 1.000 欧元的 LTC 保险，在第二种情况下只有 170 欧元。 关于对未来退休的影响，如果今天 68 岁的人在 2.400 岁退休，领取 13 欧元的养老金 64 个月，在第一种情况下，他每月的养老金津贴将减少 11 欧元，在第二种情况仅需 900 欧元。 在这两种情况下，任何非自给自足都会导致每月（12 个月内）额外增加 XNUMX 欧元的年金。
同样从成本/收益比的角度来看，将生产率红利分配给非自给自足保险的融资被证明是一个肯定要考虑的选择，因为面对基本的可控损失养老金 在非自给自足的情况下，可以获得高出 10 倍的年金。 罗马提出的解决方案的最大关键是当前风险“集体化”的边缘化：在模拟中，LTC 保险的成本实际上是根据集体订阅假设计算的，因此对所有成员都是强制性的参加保险的观众； 个人保险不可避免地会产生高得多的费用。 新规则明确提到工人有权选择奖金金额的支付方式，无论是现金还是福利。
但是，二级谈判是否有权通过建立集体福利制度来减损这一规定，还有待厘清。 如果所提议的解决方案确实将援助的负担“卸载”到单个工人的肩上，他们会发现自己通过绩效奖金为非自给自足的风险提供资金，我们知道在意大利这种风险如何今天已经主要落在家庭身上，因为它没有被公共福利系统充分覆盖。 这样，工人就可以确保自己的未来，而不必担心将来会拖累亲人，从而在养老金收入方面获得额外的保障。
“非自给自足的覆盖策略的演变需要什么？ – 社会保障行程研究中心的 Edoardo Zaccardi 补充说 – 我首先想到的是真正的政治意愿来直面这个问题，文化飞跃，这导致人们意识到 LTC 覆盖的必要性发生的激进的社会人口变化。 同时，有必要解决与成本相关的实质性问题。 正如研讨会期间提出的研究表明，这些注定会进一步减少，从而也促进了文化飞跃。 在这一点上缺少的只是政治」。
