在漂亮的客厅里，最受欢迎的话题之一就是节税的最佳方法。这就是 Campari 总裁 Luca Garavoglia 和 Exor 首席执行官 John Elkan 身上发生的事情，他们已经探讨过这个话题： 退税.
因此，正如之前控制Gedi集团的Exox所发生的那样，现在它是 金巴利集团 成为众矢之的 意大利税: 事实证明， 控制包 历史悠久的米兰之家 汽酒，由富有远见的企业家于 1862 年创立 加斯帕雷金巴利，于 2018 年通过意大利从意大利转移到卢森堡跨境并购经营无需缴纳退出税。这是意大利税务机关提出的反对意见 拉格芬卢森堡控股公司，控制荷兰Davide Campari Milano NV 51,3%的股份和38,8%的投票权。经过长期的家族变迁，现在由 Garavaglia 家族控制着 Lagfin，除了 金巴利，其产品组合中也有品牌 Aperol e Crodino。 Lagfin 成立于 1995 年。其所有者受到卢森堡信托总公司 (Fiduciaire Générale de Luxembourg) 的保护，该信托公司还创立了 Jalfin 和 Ldr，这两家卢森堡公司拥有 Lagfin 股份，并于 2018 年与金巴利集团 (Campari) 合并。
税务局征税 1,2 亿美元。该文件被移交给检察官办公室
根据米兰金融卫队经济金融部门的一项复杂调查，税务局 向各公司询问 加拉瓦利亚家族 付款 1,2亿欧元的税收。 此外，该文件已落地 在检察官办公室， 在桌子上 律师 米兰共和国检察官马塞洛·维奥拉 (Marcello Viola) 将此事委托给国际事务和跨国经济犯罪第三部副检察官恩里科·帕沃内 (Enrico Pavone) 和比安卡·巴杰·马卡里 (Bianca Baj Macari)。我们假设我 未申报收入、未纳税罪。从大约 5 亿美元的税基开始，拉格芬将从国库中扣除超过 1 亿美元的税收，这个数字相当于金巴利整个股票市值的十分之一左右：昨天股价下跌 1,08%，今天又下跌 2%。 XNUMX%。
金巴利的防守
另一方面，加拉瓦利亚家族对 Gdf 的结论提出异议，并已开始与税务机关进行讨论。
金巴利集团指出，“Davide Campari Milano Nv 或其任何子公司均未受到调查”，“因此预计不会产生影响”。拉格芬表示：“我们相信并相信我们无可争议的理由将尽快得到所有主管机构的认可”。正如类似案件中已经发生的那样，刑事调查将考虑与税务机关可能进行的交易。开云集团就已经发生过这样的事：2019年，子公司古驰(Gucci)被发现未缴纳1,5亿税款，随后以总价值1,25亿美元的协议解决了此事。
与埃尔坎的电子邮件
Exor 案显然开创了先例。在对 Lagfin 的调查文件中，他们出现了 一些电子邮件 金巴利集团总裁与 约翰埃尔坎，谁没有受到调查。据称，加拉沃利亚在信息中向阿涅利家族代表询问了有关 Exor 在向阿姆斯特丹转移行动中使用的顾问的建议和信息。事实上，金巴利事件与 Agnelli-Elkann 家族的持股有许多相似之处，该家族卷入了一场税务纠纷，税务局在税务纠纷中对自己的财产提出了质疑。 未能缴纳出境税 当公司的注册办事处和税务局转移到荷兰时。这场纠纷于 2022 年 746 月结束，最终向意大利税务机关支付了 5 亿欧元。在转让之际，Exor 至少适用了 Pex（参与豁免），该制度允许仅对资产出售所产生的资本收益的 XNUMX% 纳税。然而，根据 Fiamme Gialle 的调查，拉格芬甚至没有采取这一措施。
故事之母：Lagfin 与 Alicros 的合并
基于税务纠纷的公司诉讼发生于 2018 年，当时卢森堡安全局 拉格芬 并购意大利公司 阿利克罗斯，已经灭绝了。 Alicros 合并的影响在卢森堡 Lagfin 的 2019 年财务报表中可见一斑。该文件的作者写道，由于会计方法的改变，该公司的资产增加了近 1,1 亿欧元。与此同时，Lagfin 在意大利成立了常设机构（正式为卢森堡控股公司的分支机构），意大利公司的资产归属于该常设机构。
然而，金融卫队的调查表明，这些金融资产主要是由卢森堡而不是意大利管理的，而意大利则管理着一些较小的资产，例如房地产。因此，有人指责其在未缴纳退出税的情况下将股权转移到国外。
合并时，Alcros 控制着价值 1,14 亿欧元的金融控股。其中最重要的是Davide Campari Milano Spa 51%的股份（2020年转让给荷兰），其资产负债表价值刚刚超过1403亿欧元。然后是来自美国密苏里州的房地产公司LC Partners，以及为纽约房地产投资而成立的特拉华州2 2018nd Avenue公司。除了位于金巴利总部塞斯托圣乔瓦尼的意大利分公司外，XNUMX年Lagfin还在瑞士卢加诺郊区的帕拉迪索设立了分公司，处理更多的金融活动。
