2014 کے استحکام قانون میں ترمیم کا مطالبہ کیا گیا۔ سی سی آر (اچھا ہاں - ICRC اب بھی موجود ہے!) ایک نظم و ضبط کو اپنانے کے لیے جس کی بنیاد پر "وقتاً فوقتاً کیپٹلائزڈ سود مزید سود پیدا نہیں کر سکتا، جو بعد میں کیپٹلائزیشن آپریشنز میں، خصوصی طور پر پرنسپل لاٹ پر شمار کیا جاتا ہے"۔ جملہ ناقابل فہم ہے، اس لیے بھی کہ مفادات یا تو بڑے ہوتے ہیں یا نہیں۔ قانون ساز کی مرضی کی تشریح کرنے کی کوشش میں، 24 اگست کو گزشتہ BANCA D 'اٹلی ایک مجوزہ قرارداد کو مشاورت کے لیے پیش کیا، جس پر آج تک عمل نہیں ہوا۔
اہم نکتہ یہ ہے کہ قاعدہ کو نہ صرف ختم کرنے کی ضرورت ہے۔اناٹوسزم عبوری، لیکن عام طور پر کمپاؤنڈ ریٹ کو ختم کرنا، جو صرف شریعت کے تحت چلنے والے ممالک میں موجود ہے۔ یہاں تک کہ اس حقیقت کو مسترد کرتے ہوئے کہ بہت سے ارکان پارلیمنٹ نے یہ سوچ کر اس تجویز کی حمایت کی کہ یہ صرف اناٹوسزم کا حوالہ دیتی ہے، یہ حیران کن ہے کہ کتنی کم اقتصادی ثقافت پارلیمنٹ میں قدم جمانے میں کامیاب رہی ہے۔
اس لیے ضروری ہے کہ تجزیاتی طور پر اس بات کی وضاحت کی جائے کہ مثال کے طور پر یہ معیار کچھ کو استعمال کرنا بہت مشکل بنا دیتا ہے۔ کریڈٹ کی تکنیکی شکلیں جیسے کرنٹ اکاؤنٹ کریڈٹ جس میں گاہک کے حق میں لچک کا بڑا فائدہ ہوتا ہے۔ کمپاؤنڈ ریٹ کے ساتھ، اگر گاہک کے پاس پہلے سال کے اختتام پر 10 یورو ادا کرنے کے لیے لیکویڈیٹی نہیں ہے (قرض پر، یوں کہہ لیں کہ 100٪ شرح پر 10 یورو)، اس کے پاس ادائیگی کرنے کا اختیار ہوگا۔ دوسرے سال کے اختتام پر مرکب سود، یا 21 یورو۔ کے ساتہ نیا معمول، بینک اسے پہلے سال سود ادا کرنے کا پابند کرے کیونکہ وہ یقینی طور پر صفر سود پر 10 کا نیا قرض نہیں دے سکتا۔
بینک آف اٹلی اس مسئلے کو حل کرنے کی کوشش کرتا ہے (فن تجویز کا 4) ایک طرف ممانعت کر کے، جو مکمل طور پر قابل قبول معلوم ہوتا ہے، سود کی بنیادی سالانہ کیپٹلائزیشن اور دوسری طرف ایک پیچیدہ طریقہ کار ترتیب دے کر جس میں a) "سود کا حساب اصل رقم سے الگ کیا جاتا ہے" اور ساٹھ کے بعد قابل ادائیگی ہو جاتا ہے۔ دن اور ب) اس مدت کے گزر جانے کے بعد، "کسٹمر اکاؤنٹ یا کارڈ پر سود ڈیبٹ کرنے کی اجازت دے سکتا ہے۔ اس صورت میں، ڈیبیٹ کی گئی رقم کو ایک بنیادی مسئلہ سمجھا جاتا ہے" اور اس وجہ سے سود برداشت کرنا۔
ہم امید کرتے ہیں کہ بینک آف اٹلی کے وکلاء اس کو تلاش کرنے میں کامیاب ہو گئے ہیں۔ دائرے کو مربع کرنا، لیکن دفتر کے ٹیکنیکل کنسلٹنٹس کی نیشنل ایسوسی ایشن کی حالیہ میٹنگ کی مدت کو دیکھتے ہوئے اس پر شک کرنے کی وجہ ہے۔ کانفرنس کی ابتدائی رپورٹ کا عنوان ہے "پارلیمنٹ کے ذریعے خارج کر دیا گیا مرکب سود، ICRC کی قرارداد میں دوبارہ ظاہر ہوتا ہے: بینک آف اٹلی کی 'ٹرکس'"۔
رپورٹ کا اختتام ایک منحوس پیشین گوئی کے ساتھ کیا گیا ہے جو پہلے ہی بہت سی عدالتوں میں سچ ہو رہی ہے: "(قرارداد) ایک رہے گی۔ کمزور کوریج اس غیر قانونی طرز عمل کو افسوسناک عکاسی کے ساتھ کہ سپروائزری اتھارٹی کے کام میں اس طرح کے طرز عمل کو فلٹر نہیں کیا جائے گا اور اس کی وصولی اور درستگی کا بوجھ صرف عدلیہ پر چھوڑ دیا جائے گا۔" یہ واضح نہیں ہے کہ مالیاتی ماہرین ججوں کو کس طرح سمجھدار تجاویز دے سکتے ہیں اگر وہ یہ نہیں سمجھتے کہ تمام بین الوقتی حسابات بشمول ان پر بہت آسان اوزار بوٹس یا BTPs کی طرح، وہ صرف کمپاؤنڈ ریٹ پر مبنی ہو سکتے ہیں۔
تاہم، یہ واضح رہے کہ بہت سے اندرونی افراد کے لیے مرکب سود ایک سنگین جرم ہے، ایک جرم. اس لیے نقصان کافی ہو گا: کاروباری اداروں کے لیے قرضہ مزید سخت ہو جائے گا، بینکوں کے خلاف غیر ضروری مقدمات چلائے جائیں گے، سپروائزری اتھارٹی کا اختیار کمزور ہو جائے گا۔ تناظر میں دیکھا جائے تو یہ معاملہ کافی سنگین ہے اور حکومت کی طرف سے پارلیمنٹ میں واپسی کی ایک نئی کوشش کو جواز بناتا ہے تاکہ قانون کو تبدیل کیا جا سکے۔ بون سینسواس کے ساتھ ساتھ، جیسا کہ یورپی کمیشن نے ہمیں بین الاقوامی معیارات کی یاد دہانی کرائی ہے۔ ہم ان رکاوٹوں کے بارے میں شکایت کرتے ہیں جو دوسرے نوزائیدہ بینکنگ یونین پر عائد کرنا چاہتے ہیں۔ لیکن کچھ اصول اس سے زیادہ نقصان پہنچاتے ہیں جو ہم نے خود کو شاندار تنہائی میں پہنچایا۔
