Avrupa muhasebe hakimlerine göre 2011 stres testlerinde bankaların direncinin denetimi ve analizinde çeşitli eksiklikler toplayan Londra merkezli Avrupa Bankacılık Otoritesi EBA için huzur yok. yükseltme aşaması, görevini yerine getirmesiyle orantılı değildi. Şimdi, mevzuattaki açıklık eksikliği nedeniyle ECB'ye geçirilen tek denetimle, işlevlerinin Frankfurt'unkilerle örtüşmesi riski de var. Bu, Birliğin muhasebe yargı organı olan Avrupa Sayıştayı tarafından hazırlanan bir raporun vardığı sonuçtur.
Avrupa Sayıştayı, AB'nin finansal krize tepki olarak gerçekleştirdiği ilk 2011 stres testi konusunda özellikle katı: “EBA'nın stres testi, potansiyel sermaye açığının hesaplanmasıyla ilgiliydi. Stres testi, bireysel kurumların dayanıklılığını ve sistemin genel dayanıklılığını değerlendirmek için kullanılan bir dizi denetim aracının parçasıydı. Test, bankaların varlıklarının veya temel teminatlarının kalitesinin bir değerlendirmesini veya bankaların likidite kontrolünü içermiyordu. Kısacası, ciddi metodolojik eksiklikler vardı.
Bu nedenle “daha sonra kurtarılması gerekecek olan Avrupa bankalarının sorunlarını tespit edemediler”. Hangi? Sayıştay, değerlendirme "hatalarını" ayrıntılı bir şekilde listeler ve ardından Abe'nin pozisyonunu ve karşı karşıya kaldığı zor durumu açıklayan kontrendikasyonlarını da doğru bir şekilde bildirir.
“Ocak 2011: EBA, 2011 stres testi sonuçlarını açıkladı 15 Temmuz 2011: EBA, 90 banka için stres testi sonuçlarını yayınladı. Sekiz banka (İspanya'dan beş, Yunanistan'dan iki ve Avusturya'dan bir) %5'lik sermaye eşiğinin altına düştü. Toplamda, sermaye açığı 2,5 milyar avroyu buldu. Çok değil, bunun yerine durum farklı bir şekilde gelişti. Sayıştay, tüm aşamaları ayrıntılı olarak not ediyor: “10 Ekim 2011'de: Belçika, Fransa ve Lüksemburg, Dexia'yı yeniden yapılandırmaya ve 90 milyar avroya kadar kredi garantisi vermeye karar verdi. Dexia, stres testinde Avrupa'nın en güvenli bankalarından biri olarak derecelendirilmişti (91 banka arasında XNUMX. sırada)”.
“Mayıs 2012: İspanya'nın en büyük gayrimenkul holding kurumu olan Bankia kamulaştırıldı ve 19 milyar avroluk bir kurtarma planı çağrısında bulundu. Ayrıca, 2011 gelir tablosunu revize ederek, 309 milyon Euro'luk ilk kârdan 4,3 milyar Euro'luk zarara gidiyor. Stres testinde (olumsuz senaryo), Bankia'nın Çekirdek Sermaye Oranı, 1'nin sonunda %5,4'e düşerek gerekli minimum eşik olan %2012'in üzerinde olacaktı. 5: İspanyol yetkililer, İspanyol bankacılık sisteminin %2012'ını temsil eden 14 banka grubu için bir stres testi yaptırdı. Bu çalışma, olumsuz bir senaryoda, toplam sermaye gereksiniminin 90 milyar Euro'yu bulacağını öngörüyor. Ayrıca, üç yıl boyunca İspanyol bankalarının kümülatif olarak 60 milyar Euro kredi zararına uğrayacağını tahmin ediyor.
“2013'ün başlarında: SNS Bank (SNS Real'in kardeş şirketi) Hollanda hükümeti tarafından kamulaştırıldı. Banka, özellikle yurtdışındaki gayrimenkul varlıklarında ağır kayıplar yaşadı. 2011 stres testlerinde, SNS Bank'ın çekirdek 1. ana sermaye oranı, gerekli minimum olan %8,4'in çok üzerinde %5 idi ve 7'nin sonunda %2012'ye düşecekti”.
“2013 sonu: Slovenya'nın en büyük iki bankası olan Nova Ljubljanska banka (NLB dd) ve Nova Kreditna Banka Maribor (NKBM dd), aktif kalitesi incelemesinden ve stres testinden geçti. EBA tarafından 2011'de yapılan ve hiçbir sermaye açığının belirlenmediği değerlendirmeyle karşılaştırıldığında, 2013 tatbikatı Sloven hükümetinin NLB dd'yi 1.551 milyon € ve NKBM dd'yi 870 milyon € olarak yeniden sermayelendirmesine yol açtı”. Kısacası, uzun bir risk hafife alma serisi.
EBA'nın Lüksemburg'daki Avrupa Sayıştayı'na yanıtı hazırdı: “EBA, düzenleyici ve denetleyici yetki ve işlevlerine getirilen kısıtlamalar dahilinde hedeflerine ulaşmayı başardığına kesin olarak inanıyor. AB içinde finansal istikrarın korunmasındaki sınırlamaların, EBA'nın görevlerini yerine getirememesinden değil, özellikle entegre bir denetim sisteminin ve ortak bir finansal güvenlik ağının olmaması olmak üzere, kurumsal para birliği modelindeki eksikliklerden kaynaklandığını düşünmektedir. Bu eksiklikler şimdi bankacılık birliği tarafından ele alınmaktadır”.
EBA, 2011 stres testlerini geçen ancak daha sonra hükümetler tarafından kurtarılmak zorunda kalan üç banka hakkındaki bulguları daha ayrıntılı olarak yanıtlıyor. “Dexia ile ilgili olarak: 2011 yılında AB düzeyinde gerçekleştirilen stres testi bağlamında, Dexia Avrupa'nın en güvenli bankalarından biri olarak değerlendirildi (91 banka arasında XNUMX. sırada), ancak özel sektörün katılımına ilişkin karardan önce Yunanistan'da sektör, EBA, AB Konseyi'nin açıklamalarına aykırı olmadan devlet borcunu azaltamadı. Bununla birlikte, yıl sonunda EBA tarafından garanti edilen şeffaflık, Dexia'nın devlet risklerini ve bu riskler piyasa fiyatı üzerinden değerlendikten sonra sermaye pozisyonunun zayıflığını açıkça göstermeyi mümkün kıldı”.
“Bankia ile ilgili olarak: AB çapındaki stres testinde (olumsuz senaryo) Bankia'nın Çekirdek Sermayesi, 1'nin sonunda %5,4'e düşerek, gerekli minimum eşik olan %2012'in hala üzerinde olacaktı. Ancak EBA, tabana yakın olan bankaların da sermaye pozisyonlarını güçlendirmelerini tavsiye etti. Bulgular ayrıca bir varlık kalitesi incelemesine tabi tutulmamış ve bu nedenle daha sonra keşfedilen belirli kayıpları vurgulamayan temel verilere dayanıyordu.”
“SNS Bank ile ilgili olarak: AB çapındaki stres testlerinde, SNS Bank'ın Ortak Sermaye Tier 1 sermayesi, gerekli minimum %8,4'in üzerinde %5 idi ve 7'nin sonunda %2012'ye düşecekti. bir varlık kalitesi incelemesine tabi tutulmamış ve ancak iki yıl sonra gün ışığına çıkan ve sürekli bir stres testi programına duyulan ihtiyacı vurgulayan temel verilere dayanıyordu. EBA ayrıca, bankanın stres testinin zaman ufkunun ötesinde bir yeniden yapılandırmaya zorlandığını da belirtmektedir.
ECB ile çakışmalar
Ancak iyileştirilmesi gereken şeyler burada bitmedi. Ayrıca, Avrupalı muhasebe yargıçlarının raporuna göre, EBA'nın, görevinin tam olarak ulusal denetim makamlarını koordine etmek olduğu göz önüne alındığında, ciddi bir eksiklik olan denetimsel yakınsama konusunda karar alma ve uygulama yetkisi yoktur. Dahası, günlük denetim ulusal makamlara bırakıldığından, EBA'nın hiçbir zaman finansal kurumlara doğrudan erişimi olmamıştır. Koordinatör olarak faaliyeti, "kolejler risklere odaklanmaktansa prosedürleri tartışmaya daha fazla zaman harcadıklarından" çok sınırlı bir fayda sağlayan denetçiler kolejleri aracılığıyla yürütülüyordu.
EBA, ulusal denetçiler arasındaki anlaşmazlıkları çözme yetkisine sahip değildir.
Ortaya atılan bir başka konu da EBA'nın geleceği: 2014 sonbaharından itibaren AMB, Bankacılık Birliği'ne katılan bankaları denetleme yetkisine sahip olacak ve AMB ayrıca şu anda ulusal makamların elindeki sorumlulukların çoğunu devredecek. Mahkeme için, bir Mutabakat Zaptı'nda "çakışan ve belirsiz görevler riskinden kaçınmak için EBA, ECB ve ulusal Makamlar arasındaki rolleri ve sorumlulukları" "açıkça" belirlemek gerekir. Ancak bu durumda bile Abe, bir muhtıradan daha fazlasına ihtiyaç olduğunu belirterek farklı bir görüşte. “EBA bu tavsiyeyi memnuniyetle karşılıyor ve mutabakat zaptılarının EBA, Avrupa Merkez Bankası ve ilgili ulusal makamlar arasındaki rolleri ve sorumlulukları netleştirmek için doğru araçlar olmadığına inanıyor. Ayrıca, bu konudaki herhangi bir açıklamanın ancak birincil mevzuat düzeyinde bir değişiklikle gerçekleşebileceğine inanmaktadır."
