Борьба с уклонением от уплаты налогов все больше переплетается с подготовкой к последним данным, к информации, которая может лучше всего служить семафором для диверсификации хороших налогоплательщиков от плохих.
Таким образом, обязательства для банков и других финансовых посредников начинают формироваться, уже предусмотрено в декрете Salva-Italia, предоставлять подробную информацию о банковских транзакциях своих клиентов.
Поток новых входящих данных, как подтвердил директор налогового агентства Аттилио Бефера, послужит налоговым органам с двойной целью: усилить и укрепить систему контроля и составитьв качестве меры предосторожности, выборочные списки налогоплательщиков подвергается большему риску уклонения от уплаты налогов.
Инструмент, который все еще находится под техническим контролем на предмет его эффективного применения, до сих пор содержит множество «несоответствий» прикладного и функционального характера. Первая трудность касается необходимой модернизации ИТ-структур в кредитных учреждениях для каталогизации и отправки конфиденциальных данных.
Вторая проблема, гораздо более деликатная, касается качества информации. Численная масса в руках банковских операторов огромна, и было бы немыслимо и очень дорого проводить тотальную проверку совершаемых движений.
Предлагаемое решение заключается в ежегодном ограничении остатков по текущим счетам., сгруппировав основные финансовые операции в 26 макроэлементов – в соответствии с положением Агентства по доходам, опубликованным в декабре прошлого года.
Хотя, с одной стороны, это положение представляет собой мощное оружие в руках государственного управления, с другой стороны, оно знаменует собой окончательное прекращение банковской тайны в Италии.
Однако налоговая служба заверяет, что налогоплательщик будет должным образом проинформирован о конкретных данных, которые посредник направит в налоговые органы.
До сих пор в Италии налоговые расследования представляли собой только проверочную деятельность в поддержку оценки, в отличие от других европейских стран, таких как Франция, где расследования уже функционируют для выбора налогоплательщиков, подлежащих оценке.
