Il Gip dari Milan Guido Salvini punya permintaan pemberhentian ditolak dikemukakan oleh Kantor Kejaksaan Umum Milan untuk mantan manajemen puncak MPS: Alessandro Profumo (Presiden), Fabrizio Viola (Iklan) e Paolo Salvador (Ketua Badan Pemeriksa Hukum). Tiga manajer diselidiki untuk akuntansi palsu relatif ke pengelolaan kredit macet Montepaschi periode 2012-2015.
Kantor Reuters mengantisipasi berita tersebut, menyebutkan bahwa hakim untuk penyelidikan awal telah mengirimkan berkas tersebut kembali ke Kejaksaan, yang harus melaksanakan penyelidikan terhadap ketiga manajer itu selama sembilan bulan berikutnya.
Sebaliknya, dia menegaskan pengajuan untuk Monte dei Paschi, diselidiki sebagai badan hukum berdasarkan hukum 231.
Tersangka dicurigai tidak mempertanggungjawabkan dengan benar pinjaman yang diberikan oleh Mps, sehingga memalsukan dokumen informasi yang dimaksudkan untuk pemegang saham sehubungan dengan penambahan modal.
Menurut konsultan yang diwawancarai oleh penyelidik, mantan manajemen Montepaschi bertindak dengan benar, tetapi pada Mei 2018 pemegang saham kecil lembaga tersebut menentang permintaan pemecatan yang diajukan oleh hakim.
“Surat Permohonan Pengajuan yang Disampaikan Kejaksaan tulis hakim – tidak menawarkan jawaban yang memuaskan, karena membatasi diri untuk melaporkan deklarasi di atas semua dari beberapa pejabat Bank Italia tanpa merekonstruksi cerita kompleks dari pemaparan pinjaman bermasalah dengan cara organik”.
Oleh karena itu, hakim investigasi meminta Kantor Kejaksaan untuk memeriksa "apakah penilaian kredit yang dicatat dalam laporan keuangan dan dalam laporan tengah tahunan, dan penyesuaian yang sesuai, benar dari sudut pandang akuntansi dan hukum, dengan referensi khusus untuk pinjaman bermasalah".
Hakim juga meminta untuk “menetapkan kemungkinan nilai buku yang benar dari pinjaman bermasalah pada tahun referensi 2012-2015 yang seharusnya dicatat dalam dokumen akuntansi; memverifikasi dampak ekonomi dan keuangan apa pada dokumen akuntansi yang akan memiliki penyesuaian yang benar yang diidentifikasi oleh konsultan melalui entri yang benar dalam laporan keuangan dari bagian signifikan dari pinjaman bermasalah”.
Terakhir, hakim investigasi meminta para penyelidik untuk memverifikasi ekuitas Bank pada tahun-tahun yang bersangkutan dengan hasil dari setiap penyesuaian pinjaman bermasalah dan dengan mengacu pada indikator dan peraturan Komite Basel, "untuk memahami apakah aktivitas perbankan yang dilakukan oleh Monte Paschi, serta peningkatan modal yang dilakukan di pasar pada tahun-tahun tersebut, dan informasi yang benar dan wajib kepada publik oleh Institut konsisten dan jujur dengan situasi keuangan Bank yang sebenarnya dan apakah informasi yang disampaikan kepada publik konsisten dengan apa yang ditemukan dalam dokumen yang dikutip ”.
