Pertarungan melawan penghindaran pajak semakin terkait dengan data terbaru, ke informasi yang paling baik berfungsi sebagai semafor untuk mendiversifikasi pembayar pajak yang baik dari yang buruk.
Dengan demikian kewajiban bank dan perantara keuangan lainnya mulai terbentuk, sudah diatur dalam dekrit Salva-Italia, untuk memberikan rincian transaksi bank nasabahnya.
Aliran data baru yang masuk, sebagaimana ditegaskan kembali oleh direktur Badan Pendapatan Attilio Befera, akan melayani otoritas pajak dengan tujuan ganda: memperkuat dan memperkuat sistem kontrol dan menyusunsebagai tindakan pencegahan, daftar wajib pajak selektif risiko penghindaran pajak yang lebih besar.
Instrumen tersebut, yang masih dalam pengawasan teknis untuk penerapannya yang efektif, hingga saat ini masih menghadirkan banyak "inkonsistensi" yang bersifat aplikatif dan fungsional. Kesulitan pertama menyangkut perlunya renovasi struktur TI dalam lembaga kredit, untuk katalogisasi dan pengiriman data sensitif.
Masalah kedua, jauh lebih rumit, berkaitan dengan kualitas informasi. Massa numerik di tangan operator perbankan sangat besar, dan tidak terpikirkan serta sangat mahal untuk melakukan penyaringan total terhadap pergerakan yang dilakukan.
Solusi yang diusulkan adalah membatasi saldo rekening giro secara tahunan, mengelompokkan transaksi keuangan utama ke dalam 26 item makro – menurut ketentuan Badan Pendapatan yang dikeluarkan Desember lalu.
Sementara di satu sisi ketentuan tersebut merupakan senjata ampuh di tangan administrasi publik, di sisi lain menandai penghentian rahasia perbankan di Italia.
Badan Pendapatan, bagaimanapun, meyakinkan fakta bahwa wajib pajak akan diberi tahu sebagaimana mestinya tentang data spesifik yang akan dikirim perantara ke otoritas pajak.
Selama ini di Italia, penyidikan pajak hanya merupakan kegiatan verifikasi untuk mendukung penilaian, tidak seperti di negara-negara Eropa lainnya, seperti Perancis, dimana penyidikan sudah berfungsi untuk menyeleksi wajib pajak yang akan dinilai.
