लोक अभियोजक के कार्यालय द्वारा प्रत्यायोजित जांच के परिणाम के बाद, रोम के गार्डिया डी फिनान्ज़ा के प्रांतीय कमान के फाइनेंसरों ने 82 लोगों को गारंटी नोटिस अधिसूचित किया, जिसमें फिनमेकेनिका के प्रबंधक और कर्मचारी शामिल हैं, आज लियोनार्डो, (जिनमें से कई इस बीच सेवानिवृत्त या कंपनी छोड़ दी), गंभीर गबन के लिए और 135 मिलियन से अधिक के लिए एक समूह कंपनी के विदेश में काल्पनिक स्थान के माध्यम से बड़े पैमाने पर कर चोरी करने के लिए। "लियोनार्डो का वर्तमान शीर्ष प्रबंधन, इस मामले में शामिल नहीं है, ने अधिकतम सहयोग सुनिश्चित किया है", गार्डिया डि फिनान्ज़ा के एक नोट में लिखा है।
गार्डिया डी फिनान्ज़ा द्वारा की गई जांच संदिग्ध लेनदेन की रिपोर्ट के साथ शुरू हुई लेकिन लेखांकन, गैर-लेखा और बैंकिंग दस्तावेजों के सत्यापन के माध्यम से वित्तीय प्रवाह की नियमितता को सत्यापित करने के लिए विस्तारित किया गया। यह सामने आया है कि कई अधिकारियों ने कंपनी के खजाने से अनावश्यक रूप से पैसा निकाला है, जो ज्यादातर कर्मचारियों के ऋण के लिए है।
2008 और 2014 के बीच, संदिग्धों द्वारा कथित रूप से गबन की गई राशि तीन मिलियन से अधिक थी। कर निरीक्षणों ने फिनमेकेनिका द्वारा नियंत्रित और लक्समबर्ग में घोषित मुख्यालय के साथ कंपनी फिनमेकेनिका फाइनेंस के व्युत्क्रम को भी प्रदर्शित किया, लेकिन वास्तव में इटली में प्रबंधित और प्रशासित (कंपनी को पहले वर्तमान प्रबंधन द्वारा कॉर्पोरेट पसंद के कारण परिसमापन में रखा गया था और फिर निश्चित रूप से लक्ज़मबर्ग कंपनियों के रजिस्टर से रद्द)। विदेश में स्थान का उद्देश्य अधिक लाभप्रद कर व्यवस्था का लाभ उठाना था। लक्ज़मबर्ग कंपनी के निदेशकों और अधिकारियों की टैक्स रिटर्न जमा करने में विफलता, 2010 से 2015 तक, 490 मिलियन से अधिक की कर योग्य संपत्ति, 135 मिलियन से अधिक के करों से बचने के लिए जांच की गई थी।
