Elkann clôt le chapitre fiscal de laL'héritage d'Agnelli:après des années d'enquête, le Parquet de Turin demanda learchivage pour Lapo et Ginevra Elkann, tandis que pour John Elkann l'avis favorable est arrivé à l'épreuve, c'est-à-dire la réalisation de services d'utilité publique ce qui lui permet d'éviter un procès pour fraude fiscale présumée et fraude liée à l'héritage de sa grand-mère Marella Caracciolo, épouse de l'avocat Gianni Agnelli. décision definitiva c'est maintenant au tour du Gip, qui devra se prononcer dans les prochains mois.
L'héritage Agnelli d'Elkann : qu'est-ce que la probation et comment fonctionne-t-elle ?
La probation, comme le précisent les experts en droit pénal, permet à ceux qui n'ont pas de casier judiciaire de suspendre les conséquences d'un crime présumé, acceptant d'effectuer des travaux d'utilité publique ou services socialement utiles pour une durée déterminée. Cela n’implique pas un aveu de culpabilité et ne transforme pas le suspect en accusé. Dans le cas de John Elkann, la procédure convenue durera un an et, en cas de succès, les crimes présumés seront abandonnés. Cette mesure représente donc une solution qui évite un long procès et d'éventuelles conséquences pénales.
L'accord avec le parquet a été rendu possible après la Paiement all 'Recettes de l'Agence de 183 millions d'euros, la somme versée conjointement avec les frères Lapo et Ginevra, comprenant les impôts et les amendes, selon les rapports de la police financière de Turin. L'annonce officielle a été faite par le procureur Giovanni Bombardieri après la clôture de la bourse, afin d'éviter les répercussions boursières liées à l'impact de la nouvelle sur les entreprises de la galaxie Exor et Stellantis.
L'enquête : 248 millions d'euros d'évasion fiscale et XNUMX milliard d'euros cachés au fisc.
Les enquêtes ont permis de reconstituer une fraude fiscale présumée de l'Irpef de 248,5 millions d'euros et un succession non déclarée d'environ 1 milliard, en se basant sur l'hypothèse que Marella Caracciolo résidait en Suisse. Le parquet a toutefois déterminé que cette résidence était fictive, destinée à échapper aux fonds et aux revenus des autorités fiscales italiennes. La Guardia di Finanza a reconstitué la provenance des actifs étrangers, retraçant environ 700 millions d'euros déposés dans deux trusts aux Bahamas, ainsi que de nombreuses œuvres d'art et bijoux, faisant partie du patrimoine de Marella Caracciolo. L'enquête a porté sur des perquisitions d'entreprises, de bureaux professionnels et de domiciles privés, l'analyse de documents et d'appareils saisis, ainsi que des entretiens avec des personnes ayant connaissance des faits et des commissions rogatoires internationales en Suisse et au Luxembourg.
Héritage Agnelli : Autres enquêteurs : Les affaires de Lapo et Ginevra classées
Un destin différent s'abattit sur les frères de John. Feuille e Ginevra Les magistrats turinois ont requis l'abandon de toutes les charges contre Elkann. Le parquet a également requis le non-lieu du notaire suisse. Urs Von Grüningen, celui qui avait rédigé le testament et l'inventaire des biens de Marella Caracciolo.
Cependant, les fronts juridiques restent ouverts pour le comptable. Gianluca Ferrero, désormais président de la Juventus, qui a demandé de régler l'affaire, et pour le notaire turinois Remo Morone, accusé de faux en écriture publique en relation avec la gestion de la société December.
Les crimes reprochés à tous les suspects, à l'exception du notaire Morone, sont la fausse déclaration, la fraude contre l'État et, pour Ferrero et Morone seulement, la falsification d'un document public.
L'héritage d'Agnelli : le conflit avec Mère Margherita
L'affaire judiciaire est étroitement liée à une longue et douloureuse bataille civile, au cours de laquelle Marguerite Agnelli, mère de John, Lapo et Ginevra, conteste la validité des trois testaments suisses de la mère et de la accord de succession de 2004, qui l'excluait de la succession en échange de 1,3 milliard d'euros en espèces, biens immobiliers et œuvres d'art. Selon Margherita, ces accords lui dissimulaient des actifs étrangers et sont invalides, car la succession de Marella Caracciolo devrait suivre le droit italien : sa mère, affirme-t-elle, a résidé en Italie pendant au moins les dix dernières années de sa vie, et non en Suisse. À l'appui de cette affirmation, en décembre dernier, la juge civile turinoise Nicoletta Aloj a autorisé l'acquisition de documents de l'enquête pénale dans le cadre de la procédure civile, renforçant ainsi les prétentions de Margherita.
Au centre du conflit patrimonial se trouve également la société simple Décembre, le coffre-fort de l'empire Exor, dont les documents d'entreprise, selon Margherita, présenteraient anomalies gravesLes prétendus transferts des actions de la mère à ses petits-enfants n'ont jamais été formellement documentés, alimentant les doutes sur la régularité des actes.
L'avocat de Marguerite, Dario Trevisan, Il soutient que la demande de probation de John Elkann et la négociation de peine de Ferrero constituent « un aveu de responsabilité sans équivoque », confirmant la gravité des faits reprochés. Selon Trevisan, ces actions ont également des répercussions sur les procédures civiles en cours en Italie et en Suisse.
La réponse de la défense d'Elkann
La position de Paul Siniscalchi, l'avocat des frères Elkann : « La demande de mise à l'épreuve de John Elkann s'inscrit dans ce cadre et, tout comme l'accord avec le fisc, n'implique aucune reconnaissance de responsabilité. Si cette proposition est acceptée, la procédure à son encontre sera suspendue et, si la mise à l'épreuve est couronnée de succès, elle se conclura par un non-lieu pour tous les délits pour lesquels John Elkann fait actuellement l'objet d'une enquête. Ce résultat est similaire à celui de ses frères Ginevra et Lapo, pour lesquels l'affaire a été classée. » Il a répondu à Margherita : « Donna Marella vivait à l'étranger depuis les années 1970, et ce choix n'a pas changé au cours des dernières années de sa vie, celles sous enquête, qui ont été marquées par la détérioration de sa santé », a conclu Siniscalchi, précisant qu'« en attendant la décision du juge, aucun autre commentaire ne sera fait sur la procédure en cours ».
