Volvemos a hablar del tope al efectivo. El límite legal actualmente es de 3 mil euros, pero la maniobra que acaba de aprobar el Consejo de Ministros prevé bajarlo a 2 mil para los próximos dos años y luego nuevamente a mil en 2022. A Italia Viva no le gusta la medida (fue el gobierno de Renzi para subir el umbral de 3 a XNUMX euros) por lo que no se puede descartar que se produzcan algunos cambios, o incluso cancelaciones, durante la fase de conversión.
Sin embargo, bastó con desempolvar el tema (ha habido 10 cambios desde 2002) para que mucha gente inundara la Secretaría de Economía en busca de aclaraciones. Por ello, Hacienda ha decidido publicar nuevas FAQ (preguntas con respuestas), creando una especie de manual sobre el uso del efectivo.
A continuación te presentamos los principales casos a tener en cuenta para no llevarte malas sorpresas y no complicarte la vida innecesariamente.
RETIRAR Y PAGAR EN EFECTIVO EN EL BANCO MÁS ALLÁ DEL UMBRAL
Se puede hacer: el techo en el uso del efectivo solo se refiere a los pagos, es decir, a los flujos de dinero entre diferentes sujetos, no también a la operación de retirar o ingresar efectivo en la cuenta corriente. No obstante, en estos casos la legislación antievasión prevé la posibilidad de liquidaciones por parte de las autoridades fiscales. Además, existe la obligación de que los bancos, las oficinas de correos, las entidades de pago y las entidades de dinero electrónico envíen las "comunicaciones objetivas" sobre los movimientos de efectivo a la UIF (la Unidad de Inteligencia Financiera establecida en el Banco de Italia) igual o superior a 10 mil euros.
PAGO SOBRE EL UMBRAL EN EFECTIVO Y CHEQUE
Es posible, pero la parte pagada en efectivo debe ser inferior al límite legal (3 mil euros este año, luego -si la maniobra no sufre cambios- 2 mil en 2020-2021 y mil en 2022.
PAGO SOBRE EL UMBRAL CON MÚLTIPLES CHEQUES
Está permitida, explica Hacienda, porque "no constituye la hipótesis de acumulación y, por tanto, no da lugar a una infracción". La razón es que los cheques bancarios dejan rastros de la operación en el banco que los emitió y en el que fueron pagados.
PAGO SUPERIOR AL UMBRAL AL NOTARIO
El pago al notario de efectos y cheques en efectivo es posible ya que el notario puede ser considerado en esta circunstancia como el "representante autorizado" de la entidad de crédito que ha solicitado el levantamiento del protesto.
PAGO SUPERIOR AL UMBRAL EN EFECTIVO PERO EN CUOTAS
Si las partes celebran un contrato que establece un pago a plazos (facturado regularmente, por supuesto), no violan las reglas.
PAGO SUPERIOR AL UMBRAL CON FALSAS CUOTAS
El delito lo cometen quienes realizan múltiples pagos en efectivo “fraccionados artificialmente” para mantenerse por debajo del umbral legal, fingiendo que son múltiples transacciones cuando en realidad es una sola.
A QUÉ SE ARRIESGAN LOS QUE INCUMPLAN LAS REGLAS
La multa es muy elevada: oscila entre 3 y 50 euros y se quintuplica (de 15 a 250 euros) en caso de infracciones superiores a 250 euros.
