Ayer la Comisión de Hacienda de la Cámara ha aprobado finalmente el proyecto de ley sobre autoblanqueo y divulgación voluntaria. La luz verde llegó tras varios aplazamientos y hoy se espera el texto en el aula para la discusión general. El objetivo es obtener luz verde de Montecitorio dentro de una semana, antes de la llegada de la ley de estabilidad. Si la operación fracasa, la disposición (cuyo primer firmante es Marco Causi, Pd) podría pasar a la misma ley de Estabilidad oa un decreto ad hoc.
El capítulo dedicado a Divulgación voluntaria, destinada a la regularización de activos financieros ilegalmente poseídos en el extranjero, prevé un procedimiento en dos etapas. En primer lugar, quien quiera remediar su situación tendrá que comunicar voluntariamente al Estado todos los datos de sus fondos en el exterior. Posteriormente, tendrá la obligación de pagar las cantidades adeudadas a tanto alzado, previo requerimiento de la Administración, dentro de los 15 días siguientes a la fecha fijada para la comparecencia. Será posible adherirse al procedimiento hasta el 30 de septiembre de 2015, pero las sanciones se reducirán solo en las infracciones cometidas antes del 30 de septiembre de 2014.
Quanto todo 'autolavado – la novedad más controvertida, sobre la que se escuchó la oposición de Forza Italia y Ncd – el texto define dos tipos distintos de delitos: el primero, castigado con prisión de 2 a 8 años y multa de 5 mil a 25 mil euros, saludos el que sustituya, transfiera o utilice dinero, bienes u otras utilidades en actividades económicas o financieras resultantes de un delito doloso para el que esté prevista una pena de prisión igual o superior a 5 años; la segunda, sancionada con prisión de uno a cuatro años, se refiere a quienes reinviertan el dinero obtenido en delitos dolosos para los que esté prevista una pena de prisión inferior a cinco años.
A los magistrados se les concederá, por tanto, una doble acción: contra el delito inicial y contra las actividades financiadas con el producto del delito inicial. Allá umbral de cinco años Sin embargo, lo que distingue a los dos casos no es un detalle secundario, ya que los delitos típicos de los blanqueadores (fraude, malversación e irregularidades en la declaración de la renta) están penados con un máximo de tres años de prisión. Berlusconi quiso ir más allá, exigiendo que el delito sea impugnable sólo por delitos de mafia y narcotráfico.
El texto en discusión en la Cámara también contempla una disciplina específica para el autoblanqueo de los productos de la evasión fiscal: en este caso, si el dinero se destina únicamente al “uso o goce personal”, sólo será punible el delito fiscal. La aclaración está incluida en una de las últimas modificaciones y fue decisiva para superar el tira y afloja político de la medida.
Según el Ministro de Economía, Pier Carlo Padoan, la regulación sobre autolavado representa “un paso importante hacia la regularización del comercio internacional y traerá un aporte tangible al país. Esperamos la llegada de recursos adicionales: es una herramienta fundamental para combatir la evasión fiscal”.
Por último, el proyecto de ley obliga a las empresas a dotarse de estructuras de control interno para el nuevo delito.
